某某某砖瓦厂年产1.2亿块节能环保砖资源利用项目可行性报告(2013年，详细财务表).doc

年产1.2亿块节能环保砖资源利用项目 可行性研究报告 某某某工程咨询中心 2013年2月 某某某砖瓦厂年产1.2亿块节能环保砖资源利用项目可行性研究报告 PAGE \* MERGEFORMAT 1 第一章 总论 1.1 项目名称及建设地点 项目名称： 建设地点： 1.2 建设单位概况 建设单位： 注册地址： 法定代表人： 注册资本：100万元人民币 公司类型：有限责任公司 成立日期： 1.3 项目负责人和联系人 项目负责人： 电话： 项目联系人： 电话： 1.4 编制依据 （1）《国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》； （2）《投资项目可行性研究指南（试用版）》（中国电力出版社2002年3月出版）； （3）国家计委发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及现行财税制度； （4）《“十二五”墙体材料革新指导意见》（发改环资〔2011〕2437号）； （5）《大宗工业固体废物综合利用“十二五”规划》（工信部规[2011]600号）； （6）《建材工业“十二五”发展规划》； （7）《建筑材料工业“十二五”发展指导意见》； （8）国家及地区的有关政策、法令和法规； （9）国家其他有关法律、法规及产业政策； （10）项目单位提供的有关资料； （11）相关统计数据。 1.5 项目概况 项目投入总资金为3000万元，其中建设投资2294万元，所需流动资金706万元；计划建设蒸压粉煤灰砖生产线，以及厂房、办公、员工宿舍等建筑，建成后，正常情况下达到年产1.2亿块蒸压粉煤灰砖；项目可利用大量工业废渣废料，如粉煤灰、炉渣、冶炼渣等等，并起到节约耕地的作用。 项目主要经济指标见下表1-1。 表1-1 项目主要经济指标汇总表 序号 指标和数据名称 单位 指标和数据 备注 一 规 模 - - - 1 占地面积 亩 50 约33333平方米 2 建筑面积 平方米 4760 初步规划 3 项目投入总资金 万元 3000 - 3.1 建设投资 万元 2294 - 3.2 建设期利息 万元 0 - 3.3 流动资金 万元 706 - 其中:铺底流动资金 万元 212 4 项目总投资 万元 2506 按铺底流动资金计算 5 劳动定员 人 100 - 6 产能 亿块（标砖） 1.2 - 二 能源动力消耗 - - - 1 水 万吨 8 - 2 电 万千瓦时 270 - 3 蒸汽 吨 42000 - 4 柴油 吨 100 三 财务经济数据 - - - 1 销售收入（不含税） 万元 4800 - 2 增值税 万元 0 3 销售税金附加 万元 0 - 4 总成本费用 万元 3747 - 5 利润总额 万元 1052.7 - 6 所得税 万元 143.2 - 7 税后利润 万元 909.5 - 8 纳税总额 万元 143.2 - 9 财务盈利能力分析 - - - 9.1 财务内部收益率 - - - 全部投资所得税前 - 38.45% - 全部投资所得税后 - 36.04% - 9.2 财务净现值 - - - 全部投资所得税前 万元 4225.72 IC=12% 全部投资所得税后 万元 3719.89 IC=12% 9.3 投资回收期（含建设期） - - - 全部投资所得税前 年 4.68 - 全部投资所得税后 年 4.81 - 9.4 总投资收益率 - 35.1% - 9.5 资本金净利润率 - 30.3% - 9.6 销售净利润率 - 18.9% - 9.7 盈亏平衡点 - 42.5% - 1.6 主要结论 本报告对项目的技术、市场、财务和经济等方面进行了分析及估算，认为项目在技术上的风险性不大，项目拟采用的技术及生产工艺较为成熟和先进，且适合规模化生产；在市场方面，通过分析，该项目的市场前景良好，需求量较为稳定并逐年持续增长，项目产品受到国家政策的长期鼓励，市场风险较小；在项目财务效益方面，项目投入总资金为3000万元，规模适中，本项目产品及产量为：年产1.2亿块（折标砖）粉煤灰环保砖，项目达产年，项目销售收入约4800万元，年纳税总额约143.2万元。该项目具有较强的盈利能力以及财务生存能力。 通过本可行性报告分析，本项目具有非常好的经济效益、社会效益和环境效益，符合我国当前的可持续发展，对促进当地经济发展和提升居民收入都具有重要意义，项目在技术、经济、市场与财务上均具备可行性。 第二章 项目提出的背景和建设的必要性 2.1 项目提出的背景 在中国，墙体材料（以下简称“墙材”）约占整个房屋建筑材料的70%，其中粘土砖在墙材中仍居主导地位，生产实心粘土砖所需的粘土资源更属可耕地中较优质的粘土，因此，其对土地资源的破坏可见一斑。据统计，中国每年生产的粘土砖约6000多亿块，耗用粘土资源13亿立方米，按平均挖土深3米折算，相当于每年毁田约70万亩