河南日-报报业集团资金管理.docVIP

河南日报报业集团资金管理 3河南日报报业集团资金管理现状和问题 河南日报报业集团成立于1999年12月，以河南日报社及所属报刊社和公 司组成，现拥有《河南日报》、《大河报》、《大河文摘报》、《大河健康报》、《河 南日报(农村版)》、《河南法制报》、《河南商报》、《期货日报》、《今日消费》、 《河南手机报》和《漫画月刊》、《新闻爱好者》及大河网等十报两刊一网络媒 体，形成了一个具有较强影响力、辐射力和较广覆盖面的传媒体系。 经河南省国资委批准，2004年12月31日，河南日报报业(集团)有限公 司在河南省工商行政管理局登记注册成立，注册资金4.5亿元人民币。河南日 报报业集团投资或控股公司19家，己经形成了以报业、新媒体、图书发行与物 流配送、印刷、酒店旅游、房地产等为支柱的多种产业结构，综合经济实力跃 居全国省级党报前列，各项事业迅猛发展，成为中西部地区最大的新闻媒介集 团之一。 3.1河南日报报业集团资金管理现状 近几年，随着河南日报报业集团事业快速拓展，子公司逐渐增多，银行开 户多而资金分散。集团内部资金沉淀与资金缺口并存、资金调配难的现象时常 发生。为了加强资金监控，提高资金使用效率，集中资金办大事，2006年4月， 河南日报报业集团资金结算中心成立，实行资金集中管理的模式。 结算中心是根据企业集团财务管理和内部控制的需要，在集团内部设立的 为成员单位办理资金融通和支付结算的机构，其本质上类似于企业的一内部银行。 作为一个独立运行的职能机构，结算中心隶属于财务部管理，不作为独立核算、 自负盈亏的利益主体。结算中心资金管理调度的经济效益很大程度上依赖于各 子公司、成员单位的经营，结算中心不同于集团公司下的财务公司，若结算中 心以盈利为目的，则它的利益可能与集团整体利益相冲突，从而有悖于集团总 体经营目标。结算中心集银行金融管理和企业资金管理于一身，通过支付结算 和资金调剂为报业集团的发展做好服务。 河南日报报业集团资金结算中心成立后，本着“服务大局、简化程序、加 强监督”的原则，发挥现有技术手段优势，采用各种资金管理方式，使集团分、 子公司的资金流动纳入内部资金结算网络，建立起了集团内部的资金蓄水池， 能够为集团和子公司的经营发展提供资金支持。 3.1.1集中管理集团账户 1.集中管理成员单位账户 在资金结算中心成立以前，集团20多家子公司、分支机构共开立银行账户 71个，分布在9家商业银行，呈现开户银行多、账户种类多、资金分散的特点。 资金结算中心建立后，集团要求所属的子公司及二级单位银行业务全部归集到 指定的四家银行，结算中心利用拜特资金软件，实现企业、银行的时时在线联 系。集团统一与银行签定协议，统一对外筹资、融资。集团资金统调规模扩大 后，集团自身的造血机能增强，融资能力提高。 2.完善结算中心运行模式 运行初期，资金结算中心采用集团所有收付款“实时上划下拨”的模式， 半年的运行暴露出该模式下单据过多、业务繁琐的缺点。结算中心反复调研， 在2007年6月对运行模式进行新的调整，在保证内部资金结算网络和成员单位 数量稳定及成员单位银行账户与内部结算账户对应的前提下，区分成员单位银 行账户性质，将收入资金实时归集调整为基本账户和一般账户，收入定时归集， 专用账户资金不归集，为成员单位开立一个内部结算账户，实行内部结算账户 与成员单位实际银行账户并行的管理方式，使结算中心与成员单位和成员单位 与银行之间的业务关系更加明晰，减少不必要的业务和票据的分发与传递，减 少资金流量费用，降低资金在结算中心和成员单位银行账户之间的频繁划转带 来的支付风险。 3.资金使用效率及运营安全程度加强 资金结算中心成立后，实现了网上实时扫描收款，对于付款业务，只要手 续齐全，仅需几分钟就可以支付完毕。成员单位之间的结算业务只需由结算中 心内部转帐即可，不需要实际现金流出，节约了收付款时间。同时实现了实时 查询资金明细数据，动态监控资金存量、流量流向。各成员单位可以在当天看 到自己账户的明细收支情况及银行存款余额，做到收款、付款心中有数。集团 的信誉增强，资金的总体使用效率提高。同时，集团所有单位现金的流入、流 出均在资金结算中心的监管下，自然形成了对成员单位的资金监控，集团资金 运营安全程度大大加强。 3河南日报报业集团资金管理现状和问题 资金结算中心每月编报《资金结算报告》，借助资金结算软件，剔除了会计 未达账项对资金流量分析造成的影响，更加准确的分析了集团的资金流量、流 向，为集团事业发展和资金筹集、使用提供了决策依据。 3.1.2盘活内部资金，减少外部贷款 为了集团资金安全收支，提高资金运营效益，资金结算中心工作人员及时 到各子公司了解情况，反馈信息，帮助解决各单位结算业务及网络运行中的技 术难题;根据集团资金状况，为成员单位开展了活