工会廉政风险点排查评定图.docVIP

工会廉政风险点排查、评定表 编号：GH-001 单位名称 工会 职权名称 工会财务与经费审查工作 类 别 内部职权 承办部门 工会 风险描述：　 风险描述：　○没有做到按时足额收拨解经费。 行政单位(或财政)每月按工资总额的2%提取 行政单位(或财政)每月按工资总额的2%提取、会费收缴　 划拨、上交至队工会账户 划拨、上交至队工会账户 风险描述：△ 风险描述：△未严格执行财务管理制度，可能造成工会经费日常活动未能得到有效的控制和监督。 队工会上解上级 队工会上解上级工会、下拨基层分会 会计核对转账，出纳开收据，会计审核记账 会计核对转账，出纳开收据，会计审核记账 风险描述：☆不按照规定使用、管理，造成现金挪用、公款私存等行为。 风险描述：☆不按照规定使用、管理，造成现金挪用、公款私存等行为。 工会经费支出（上解经费、下拨经费、费用报销）主席审批签字出纳付款、会计记账年终结算转经费结余整理凭证，装订存档风险描述：△把关不严。 工会经费支出（上解经费、下拨经费、费用报销） 主席审批签字 出纳付款、会计记账 年终结算转经费结余 整理凭证，装订存档 风险描述：△把关不严。 编制部门 工 会 签发人 编制人 签发日期 注：☆为高风险；△为