深圳市银宝山新科技股份有限公司2016年度内部控制自我评.PDFVIP

深圳市银宝山新科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 【声明】深圳市银宝山新科技股份有限公司董事会全体成员对本内控自我 评价报告内容清楚明白、理解无误，意思表达准确且真实有效。并对本报告内 容负完全法律责任。 深圳市银宝山新科技股份有限公司（以下简称“公司”）自上市以来，一 直重视内部控制制度及流程的建设，按照《公司法》、《证券法》等中国证监 会及深圳证券交易所的有关规定，结合公司自身特点，已建立起较为全面、系 统的符合公司运行特点的内控制度体系，保证了公司各项经营活动和运转的有 效进行。 根据监管部门对上市公司的要求，2016 年，着重开展了对公司各业务循环 控制制度完整性的检查和监控及实物、资产安全情况。同时结合公司实际情况， 进一步对内部控制制度进行修订和补充，完善了公司内部控制管理体系，使之 更有利于提高公司的治理水平和风险管理水平，保护投资者的合法权益。 现将公司2016 年度公司内部控制建设与具体实施情况报告如下： 一、内部环境 内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权 责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境的好坏直接决定着 企业其他控制能否实施以及实施的效果。本公司作为上市公司，本着规范运作 的基本思想，积极地创造良好的内部环境，主要表现在以下几个方面： (一) 治理结构、机构设置及权责分配 1．组织结构 3 2．公司已按《公司法》、证监会的有关法规和公司章程，建立了股东大会、 董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子，制定了各议事机构的议事规 则且分别明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分 工和制衡机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下的坚实的基础。 3.下属投资控股企业（惠州实业、惠州科技、昆山模塑、天津银宝山新、 长沙科技）业已在本公司 《内部控制基本制度》的基础上结合各公司实际情况 制订了严格、规范的内部控制制度。公司监管部门按年度计划对其实施检查和 监管，范围涵盖了业务经营的各循环单元。 4．控股股东占用资金的情况。本公司目前不存在被控股股东——天津港保 税区中银实业发展公司占有资产的情况。 （二）内部审计 本公司重视内部审计工作，制定了规范、严格的内部审计制度。公司设置 了审计部，并配备了6 名专职审计人员，审计部由公司董事会、审计委员会领 导并指导工作。 审计部结合 《内部审计基本准则》和《公司内部控制基本制度》，对内部 控制的有效性进行监督检查。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照 4 内部审计工作程序进行报告，并依据《银宝山新内部控制缺陷认定标准》（见 附件）评判该缺陷的严重程度；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权 直接向董事会及审计委员会、监事会报告。 审计部依据年度审计工作计划，设立常规及专项审计项目，对公司内部控 制情况通过举报、调查、查阅工作文档、分析、测试、访谈等方式进行核查， 针对审计过程中发现的问题，要求相关部门、人员定期整改，并持续跟踪整改 结果，直至问题点关闭。 在2016 年度的审计过程中，根据《银宝山新内部控制缺陷认定标准》，经 审计发现存在一般性缺陷十五例，其中： 1、制度流程建设及执行 审计中发现，《设备维修通知单》《设备送外维修申请单》《报废退料单》 《废旧物资回收转交记录表》等工作表单存在填写不完整或不规范的情况，与 内部管理要求相悖。 2 、财务方面 审计中发现，部分叉车的维修保养无申请审批程序，无验收记录，财务仍 予以报销维修费用。 审计中发现，部分财务凭证所附原始单据缺乏审批手续，效力不足。如凭 证所附送货单、采购单未见签核的情况。 3、库存方面 审计中发现，公司的实物资产存在部分的管理缺陷，，存在轻微账实不符的 现象，并通过杂收杂发以保证仓库数据平衡。 审计中发现，生产中心存在仓库原材料呆滞现象。 审计中发现，部分生产中心在审计期间内存在仓库原材料呆滞情况，呆滞 物料占比为3% 。 4 、外协方面 审计中发现，部分外协未能全程贯彻执行询报价程序、询比价制度并保留 比价单。