某银行客户信用等级测试积分表格.docVIP

序号 评定指标 计算公式 指标说明 标准分 满分值 计分方法 一 信用履约评价 25 1 贷款资产形态 正常、关注、次级、可疑、损失；包括我行和他行对客户贷款分类 5 无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失贷款得3分，有可疑、损失之一者得0分 2 到期信用偿还记录 到期信用偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、贸易融资等各种信用 10 根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量：（1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期一个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期一个月至三个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过三个月，为0分；（5）保全资产类借新还旧贷款，扣3分。 3 利息信用偿还记录 10 （1）报告期按期付息为满分；（2）报告期内存在拖欠利息一个月（含）以上记录，扣5分；（3）报告期内存在拖欠利息三个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估时点存在欠息情况，为0分。 二 偿债能力评价 35 4 资产负债率 负债总额/有效资产总额 期末有效资产总额=期末资产总额—摊销费用—待处理资产损失—两年以上各类应收账款 10 工业、农业、综合类≤70%；商贸≤75% [（1—实际值）/（1—满分值）]×标准分；资产负债率≥85%，0分。 5 流动比率 期末流动资产/期末流动负债 期末流动资产指有效流动资产 5 农业≥120%，工业≥130%，商贸≥150%，综合类≥150% （实际值/满分值）×标准分；流动比率≤80%，0分。 6 现金流量 现金净流量=经营性现金净流量+投资性现金净流量+融资性现金净流量 8 经营性现金净流量＞0，现金净流量＞0，8分；经营性现金净流量＞0，现金净流量≤0，6分；经营性现金净流量≤0，现金净流量＞0，4分；经营性现金净流量≤0，现金净流量≤0，0分； 7 现金流动负债比率 经营性现金净流量/流动负债 5 ≥20% （实际值/满分值）×标准分 8 或有负债比率 或有负债/净资产 或有负债指企业为第三方提供担保及未决诉讼 3 ≤50% [（1—实际值）/（1—满分值）]×标准分 9 利息保障倍数 （利润总额+当年利息支出）/当年利息支出 利息支出指企业当年应支付的全部利息总额 4 ≥20% （实际值/满分值）×标准分；≤1，得0分 三 盈利能力评价 15 10 总资产报酬率 （利润总额+利息支出）/资产年平均余额 利息支出指企业年度应支付利息总额 3 农业≥3%，工业≥8%，商贸≥5%，综合类≥6% （实际值/满分值）×标准分 11 销售利润率 销售利润/销售收入净额 销售利润=销售收入—销售成本—销售税金 农业≥6%，工业≥12%，商贸≥10%，综合类≥9% （实际值/满分值）×标准分 12 净资产收益率 税后净利润/净资产年平均余额 农业≥3%，工业≥8%，商贸≥5%，综合类≥6% （实际值/满分值）×标准分；≤2%，得0分 四 经营及发展能力评价 15 13 存货周转率 产品销售成本/平均存货 5 农业≥200%，工业≥300%，商贸≥400%，综合类≥300% （实际值/满分值）×标准分 14 销售收入增长率 （本年销售收入—上年销售收入）/上年销售收入 4 农业≥9%，工业≥11%，商贸≥12%，综合类≥9% （实际值/满分值）×标准分 15 净利润增长率 （本期净利—上期净利）/上期净利 分母取绝对值 3 农业≥7%，工业≥8%，商贸≥6%，综合类≥9% （实际值/满分值）×标准分 16 净资产增长率 （年末净资产—年初净资产）/年初净资产 3 ≥10% （实际值/满分值）×标准分 五 综合评价 10 17 领导者素质 领导者及主要管理人员的素质和经验 1 客户领导者有丰富的管理经验，近3年总资产或销售收入逐年扩大，业绩显著，有良好的社会声誉得1分，一般得0.5分，其他不得分 18 管理水平 产权制度、组织解雇、决策机制、财务管理制度、企业经营年限和员工素质等情况 2 客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可信得2分，一般得1分，差0分 19 发展前景 行业发展前景、行业稳定性、经营环境、政策支持情况、市场竞争力、市场占有率、融资能力、技术装备等情况 3 分值在0—3分确定，属国家限制发展、淘汰行业的，0分；行业发展不稳定，扣2分 20 与我行业务合作关系 客户在我行办理结算、个人住房贷款、代收代付、存款的业务量占以上业务总量的比例不低于我行向其发放贷款余额占客户总贷款余额的比例 4 分值在0—4分确定，存贷比低于10%，仅办理贷款业务，无相应的结算或中间业务的，扣2分 六 特殊加分 10 21 所有者权益 5 单一法人客户所有者权益：农业≥6亿元，工业≥8亿元，商贸≥7亿元，综合类≥9亿元的，可在原得分基础上加5分。以合并报表整体评级的集团客户所有者权