中外运空运发展股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金.pdfVIP

中外运空运发展股份有限公司 2011 年度控股股东 及其他关联方资金占用情况的专项说明 关于中外运空运发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(12)第Q0081 号 中外运空运发展股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中外运空运发展股份有限公司( 以 下简称“外运发展公司”)2011 年12 月31 日公司及合并资产负债表及2011 年度公司及合 并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于2012 年3 月20 日 签发了德师报(审)字(12)第P0272 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求，外运发展公司编制了后附的2011 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表( 以下简称“汇总表”) 。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是外运发展公司管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计外运发展公司2011 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了按照中国注册会计师审计准则对外运发展公司实施2011 年度财务报表审计中所执行 的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解外运发展公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本说明仅作为外运发展公司向证券监管机构呈报2011 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况之用，不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国·上海 2012 年3 月20 日 中外运空运发展股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币万元 2011年度占用 2011年度占用 上市公司核算 2011年初占用资 2011年度偿还累 2011年末占用资 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质 的会计科目 金余额 计发生金额 金余额 （不含利息） (如有) 现大股东及其附属企业 中国外运（香港）集团有限公司注1 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 其他应收款 -0.47 5.29 -