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第六章 商业银行 商业银行的概述 商业银行的业务 商业银行经营管理原则 与理论 第一节 商业银行概述 商业银行的产生与发展 商业银行的概念及特点 商业银行的职能 商业银行的组织形式 一、商业银行的产生与发展 (一）产生 货币兑换商 货币保管商（现代存款业务的雏形） 货币贷放商 银行家 （二）发展 高利贷银行演变而来 直接组建的股份制商业银行 　　——1694年的英格兰银行 （三）“商业银行”名称的由来 商业的 营利的 二、商业银行的概念及特点 （一）概念 经营目标＋经营内容＋信用创造＋企业 （二）特点 综合型、全能型 国家经济活动的中枢 中央银行实施货币政策的基础和途径 三、商业银行的职能 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能 （一）信用中介职能(基本） 存款 银行 贷款 实际资金盈余者 媒介 实际资金短缺者 银行充当信用中介的作用 １、克服了借贷双方直接发生信用往来的局限性 ２、提高了资金的使用效率 （二）支付中介职能 开户银行 债权人 债务人 开户银行 开户银行 债权人 债务人 （三）信用创造职能 存款货币 信用工具 两个假设前提： 　 　　　　 1、非现金结算； 2、部分存款准备金 （四）金融服务职能 四、商业银行的组织形式 从商业银行的组织结构划分 从商业银行的业务结构划分 （一）从商业银行的组织结构来看 1、总分行制 优点：相互融资 规模经济 便于监管 缺点：金融垄断 2、单一银行制 优点：充分竞争 经营灵活 缺点：规模小 风险大 （二）从商业银行的业务结构来看 1、银行分业制 背景 优点：防止垄断 降低风险 缺点：降低盈利 服务单一 2、全能银行制 优点：提高盈利 服务全面 分散风险 缺点：金融垄断 风险增加 目前我国实行的是分业经营　分业管理 背景 趋势 　　　——《格拉斯—斯 蒂格尔法》 向混业经营的过渡 １、2006年1月1日，新《证券法》删掉了“分业经营，分业管理” ２、商业银行可收购地方性信托投资公司 ３、非银行金融机构可发起设立商业银行 ４、保险公司可以入股商业银行 ５、金融控股公司 一、自有资金 （一）来源：财政拨付 　　自身积累 （二）自有资金的构成 股本 资本盈余 储备金 未分配利润 公积金 （三）自有资金的作用 1、开业的前提； 2、信誉的表现； 3、弥补意外损失，保 　　　　护存款者利益 （四）《巴塞尔协议》 1、核心资本和附属资本； 2、风险权数； 3、风险资产； 4、资本充足率 二、存款 最主要的资金来源 被动型负债 存款的种类 活期存款 定期存款 储蓄存款：活期、定期（零存整取、整存整取、整存零取、存本取息）、定活两便 三、借款 主动型负债 种类 四、中西方商业银行负债结构的差别 １、存款种类比例不同 ２、主动型、被动型负债比重不同 ３、向央行借款的银行不同 ４、发行债券的比重不同 第三节 商业银行的资产业务 形成商业银行资金运用的 业务 不能将资金全部运用出去 一、现金资产 （一）现金形式的资产或流动性等同于现金的资产 （二）应付客户的提存和贷款的需求 （三）种类 库存现金 法定存款准备金 在中央银行的一般性存款 在其他银行的存款 二、票据业务 票据贴现 票据抵押放款 （一）票据贴现 定义 贴现付款额 例如： 设票据面额为1000元，90天后到期，年贴现率为12%，银行贴现付款额为： 1000×（1－12%×90/360）＝970元 （二）票据抵押放款 银行发放的以未到期的票据为抵押的贷款。 与票据贴现的区别 1、所有权的转移不同； 2、融资的金额不同； 3、支付利息的时间不同。 三、贷款业务 最主要的资产业务 取得利润的主要途径 （一）分类 1、按期限划分 短期贷款 中期贷款 长期贷款 2、按贷款的保障条件划分 信用贷款 担保贷款 抵押贷款 质押贷款 保证贷款 3、按贷款的偿还方式划分 一次性偿还 分