第一节货币报价（田文锦主编的国际金融实务）.pptVIP

浙江东方职业技术学院教学课件 第一单元 国际金融基础第一章 货币报价 新 年 好 第一章 货币报价 第一节 初识外汇 第二节 初识汇率 第三节 汇率报价 第四节 进出口报价 第一节 初识外汇 一、外汇的含义 外汇(Foreign Exchange)是国际汇兑的简称，从本质上讲是以本国货币兑换成外国货币，从而相应地把这部分资金转移到国外。这是和国内汇兑(即内汇)相对而言的。 动态含义的外汇 动态(Dynamic)含义的外汇是指把一国的货币兑换成另一国的货币，以清偿国际间债务关系的金融活动的过程，即不同国家间的资金转换和支付。 静态含义的外汇 静态(Static)含义的外汇是指以外币表示的、国际间公认的可用于国际间清偿债权债务关系的支付手段和工具。 按照静态的含义，外汇必须具备三个要素： （一）国际性 即必须是以外币计值的金融资产。 （二）自由兑换性 必须是可以自由兑换成其他外币或以外币表示的金融资产。如：美元、欧元、英镑、瑞士法郎、日元等。 （三）可偿性 即能用于偿还国际间债务。 二、外汇形态 （一）外币现钞 包括纸币、铸币，是一个国家的法定支付手段。 （二）外币支付凭证 1.汇票（Draft）。汇票一般是债权人开出的，要求债务人见票后立即或在一定时期内付款的凭证，相当于无条件的支付命令。 2.本票（Promissory Note）。又称期票。本票一般是债务人向债权人签发的，约定即期或在可以确定的将来时间向债权人保证到期付款的凭证。它相当于无条件支付一定金额的书面付款承诺。 3.支票（Cheque）。是银行存款储户向该银行签发的，指示该银行从其存款中即期支付一定金融给某人或其指定人。是银行的支票存款储户根据协议向银行发出的付款书面命令。 4.外币信用卡（Credit card）。外币信用卡是指具有一定规模的银行等信用机构对具有一定资信的顾客发行的，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。如维萨卡（Visa Card），万事达卡（Master Card）等。 5.外币存款凭证。外币存款是指以可自由兑换货币表示的银行和邮政储蓄的各种存款。外币存款凭证包括银行存款凭证、邮政储蓄存款凭证等。 （三）外币有价证券 外币有价证券是指以可自由兑换货币表示的用以表明财产所有权或债权的凭证，包括国际股票、国际债券、大额可转让存款单等。 国际债券又分为外国债券和欧洲债券。外国债券是指一国借款人在本国以外的某一国家发行，以发行国货币为面值的债券（如中国熊猫债券）；欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的，不以发行市场所在国的货币为面值的国际债券。 （四）其他外汇资产 如国际货币基金组织（IMF）的储备头寸和特别提款权等。其中，储备头寸是指在国际货币基金组织普通账户中会员国可以自由提取使用的资产。特别别提款权是（SDRs）是IMF按照成员国缴纳的基金份额分配给成员国的一种使用资金的权利。特别提款权用于充当储备资产，清偿与IMF之间的债务、缴纳份额，向IMF捐款或贷款，但不能直接用于国际结算。 三、货币的标准代码 中国：CNY 美元：USD???? 日元：JPY??????? 港币：HKD 英镑：GBP??????? 澳大利亚元：AUD 加拿大元：CAD 瑞士法郎：CHF 欧元：EUR 新西兰元：NZD 　 按照国际标准化组织ISO-4217标准的定义，每种货币都用三个字母的代码来表示，例如，美元的代码是USD(United States Dollar)，欧元代码是EUR(Euro)，瑞士法郎是CHF(Confederation Helvetica Franc)，日元是JPY(Japanese Yen)，英镑是GBP(Great British Pound)。通常它们是由两个字母的国家代码(国际标准化组织ISO-3166标准)加第一个货币字母构成的。虽然也有例外，不过不多。 四、外汇类型 （一）广义外汇和狭义外汇 狭义外汇是指以外币表示的用于国际结算的支付手段。如汇票、本票、支票、银行存款凭证、邮政储蓄凭证、信用卡等。而外币现钞、外币信用凭证和特别提款权等其他外汇资产不能直接用于国际结算。 （二）现汇和现钞 现钞卖出价和现汇的卖出价相同，而现钞的买入价比现汇的买入价低，也就是银行向客户购入外汇现钞时，支付给客户的本币比银行向客户购入外汇现汇时少。 （三）自由兑