2017年8月21日-中国证监会.DOC

PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT 1 2017年8月21日-2017年8月25日发行监管部 发出的再融资反馈意见 2017年8月21日-2017年8月25日，发行监管部共发出17家再融资申请的反馈意见，具体如下： 引力传媒 1.申请人前次募集资金为2015年5月首次公开发行股票募集资金。请申请人说明前次募投项目“整合营销策略系统集成服务平台”变更为补充广告业务营运资金的原因及合理性，是否履行了相应的决策程序与信息披露义务。请保荐机构核查并发表意见。 2.申请人本次非公开发行拟募集资金69,580.00万元投入电视综艺节目项目，用于投资制作7部电视综艺节目；拟募集资金10,520.00投入网络综艺节目项目，用于投资制作2部网络综艺节目。请申请人针对上述两个募投项目： 说明拟投资制作的7部电视综艺节目和2部网络综艺节目的投资预算明细，包括拟投资总金额和募集资金部分对应的投资金额明细，投资数额的测算依据及测算过程，是否属于资本性支出，并说明投资测算是否谨慎。 说明各节目的暂定集数、项目周期、拟播出平台（电视综艺节目请说明是否为星综合频道）、拟聘请的主要嘉宾、合作对象及合作模式（如有）。 说明各节目的实施进度安排、募集资金的预计使用进度、目前的实施进展情况。 相关综艺节目是否涉及真人秀内容，是否符合《关于加强真人秀节目管理的通知》等相关规定； 请申请人具体说明各综艺节目制作属于原创节目模式、中外联合开发模式、引进境外版权模式或其他模式，是否符合广电总局关于节目管理、节目编排、节目备案的相关政策。 说明是否存在置换本次非公开发行相关董事会决议日前募投项目已投入资金的情况。 说明拟投资制作的网络综艺节目和电视综艺节目的经营模式和盈利模式。 请说明申请人拟投资制作的综艺节目的IP资源、制作和运营团队以及渠道方面在目前综艺行业中的地位，是否具备竞争优势。 （9）请结合报告期内电视综艺及网络综艺毛利率较低的情况，说明募投项目效益测算过程及谨慎性。 请保荐机构对上述事项核查并发表意见。 3.根据申请材料，申请人报告期内已开展电视综艺和网络综艺内容制作业务。请申请人： （1）说明电视综艺和网络综艺行业的商业模式，申请人在产业链中所处的位置、竞争情况和竞争优势。 （2）说明报告期内从事电视综艺和网络综艺内容制作业务的运营模式和盈利模式，已投资综艺节目的基本情况、投资构成和收入情况。 （3）结合报告期内已投资综艺节目的情况以及同行业可比项目的情况说明本次募集资金拟投资综艺节目投资构成、投资数额和效益测算的合理性。 请保荐机构核查并发表意见。 4.根据申请材料，本次募集资金拟投资综艺节目中，《厉害了world娃》、《生活时尚家》和《中国好诗词》节目拟于2017年第三季度上档。请申请人说明上述节目是否如期上档，若未如期上档，请说明延期的原因，是否已经及时、准确地披露了募投项目的相关信息，是否已按照广电总局的要求完成编排备案工作。请保荐机构核查并发表意见。 5.根据申请材料，本次募投多个综艺节目项目于2018年后才进入节目研发阶段。请申请人说明尚未进入节目研发阶段的项目，是否有明确的募投意向。如有，是否已经及时、准确地披露了相关信息。如无，请说明本次募集资金的必要性与合理性。请保荐机构核查并发表意见。 6.申请人本次拟使用募集资金3.5亿元购置办公房产。请申请人说明所购置办公用房的具体地点、土地性质及交易作价依据。请保荐机构核查。 7.截至2016年12月31日，申请人货币资金余额为3.61亿元，资产负债率32.92%。请申请人： （1）结合货币资金用途、银行信贷情况，并对比同行业可比上市公司资产负债率水平，披露说明使用股权融资而非银行贷款或自有资金实施本次募投项目的具体考虑及经济性，是否存在过度股权融资的行为。 请保荐机构对上述事项进行核查，并对本次募集资金的必要性，申请人是否存在过度股权融资的行为发表核查意见。 （2）说明自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今，除本次募集资金投资项目以外，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易内容、交易金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。同时，请申请人说明有无未来三个月进行重大投资或资产购买的计划。请申请人结合上述情况说明公司是否存在变相通过本次募集资金以实施重大投资或资产购买的情形。上述重大投资或资产购买的范围，参照证监会《上市公司信息披露管理办法》、证券交易所《股票上市规则》的有关规定。 请保荐机构对上述事项核查并发表意见。 8.请申请人明确本次募投项目的实施主体；如项目实施主体为非全资子公司，其他股东是否同比例增资；如否，申请人增资上述实施主体的定价依据及公允性分析。说明上市公司单方