中国石油公司现金流量核定表.DOC

分析及說明︰ 壹、事業概況︰ 中國造船公司成立於民國六十二年七月，於六十三年元月著手興建高雄造船廠，並列為國家十大重要經濟建設之一。成立之初，屬公私合營之民營事業，嗣因民股認繳困難，經由政府增資後，所占股權比例提高，乃於民國六十六年七月一日改為國營，並於民國六十七年元月與臺灣造船公司合併。該公司經營之主要業務為建造及修理各種類型船舶、艦艇，承辦陸上各項機械製品及安裝工程，由於設備能量龐大，建廠完成後適逢國際性能源危機，造船及海運業不景氣，復以國際同業競爭激烈，船舶造價不振，材料成本上漲，除七十二至七十四年度獲有盈餘外，餘皆連年虧損。迨七十七年三月，政府全盤檢討該公司之經營與財務狀況，分別於七十八及七十九年度予以鉅額增資後，財務結構漸趨健全，並因七十八年造船景氣漸趨復甦，積極爭攬有利潤之船舶承造，財務狀況漸獲改善，惟自八十年起，造船市場景氣再趨低迷，船價再度跌落，復以八十七年發生亞洲金融風暴，全球經濟萎縮，航運貨源減少，船價仍未恢復，致該公司資金短缺，利息負擔沉重，營運艱困。為改善營運狀況，該公司於九十年度執行「再生計畫」，大幅精簡用人，並就增強業務承攬、調整組織、降低成本及財務重整等方面作全面性檢討，冀期提升經營績效，轉虧為盈。茲就該公司本（九十二）年度預算編列情形擇要分述如下︰ 一、資本總額︰ 該公司資本額為141億3,899萬7,000元，較上年度調整後預算數131億3,899萬7,000元，增加10億元，係本年度辦理國庫增資30億元，供作營運週轉及償還該公司員工專案裁減經費之借款，另辦理折減資本20億元，沖轉累積虧損，增減互抵之數。其中央政府投資63億5,031萬元，占44.91％；民股股東投資67億7,651萬6,000元，占47.93％；其他政府機關投資10億1,217萬1,000元，占7.16％。 二、員工人數︰ 該公司預算員額為2,742人，較上年度預算2,753人，減少11人。其中生產部門2,594人，占94.60％；行銷部門28人，占1.02％；管理部門96人，占3.50％；研究發展、員工訓練及其他部門24人，占0.88％。 三、主要產品設備能量及其運用情形︰ 造船︰設備生產能量90萬載噸，本年度預計生產80萬7,417載噸，占生產能量之89.71％，與上年度預算相同。 造艦︰設備生產能量6,000排水噸，本年度預計生產1,559排水噸，占生產能量之25.98％，較上年度預算減少236排水噸，約13.15％。 機械製品︰設備生產能量3萬公噸，本年度預計生產1萬6,643公噸(包括自用部分9,500公噸)，占生產能量之55.48％，與上年度預算相同。 四、最近五年主要產品產銷數量、成本、售價及其消長趨勢︰(以下各表中88年度決算數環比之計算皆以87年度決算數為100) 生產量︰ 產品名稱 單位 88年度決算數 88年下半年及 89年度決算數 90年度決算數 91年度預算數 92年度預算數 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 造船 載噸 825,306 124.35 1,078,059 130.63 969,212 89.90 807,417 83.31 807,417 100.00 造艦 排水噸 3,900 198.17 2,936 75.28 1,517 51.67 1,795 118.33 1,559 86.85 修船 千元 *815,347 92.82 *1,012,702 124.21 *682,845 67.43 *838,812 122.84 *837,106 99.80 機械製品 公噸 3,808 21.40 5,984 157.14 3,884 64.91 7,143 183.91 7,143 100.00 註：機械製品生產量，自用部分不包括在內。 銷售量︰ 產品名稱 單位 88年度決算數 88年下半年及 89年度決算數 90年度決算數 91年度預算數 92年度預算數 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 數量 *營運值 環比 造船 載噸 825,306 124.35 1,078,059 130.63 969,212 89.90 807,417 83.31 807,417 100.00 造艦 排水噸 3,900 198.17 2,936 75.28 1,517 51.67 1,795 118.33 1,559 86.85 修船 千元 *1,067,685 89.97 *1,173,486 109.91 *836,429 71.28 *1,126,820 134.72 *1,126,820 100.00 機械製品 公噸 3,808 21.40 5,984 1