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关于威海广泰空港设备股份有限公司 内部控制的鉴证报告 （2009）汇所综字第0-006号 威海广泰空港设备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对威海广泰空港设备股份有限公司管理层（以下简称贵 公司）做出的2008年12月31日与财务报表相关的内部控制评价报告进行了 鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披 露。 二、管理层的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并对 与财务报表相关的内部控制有效性作出认定是公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对贵公司截至 2008 年 12 月 31 日止内与财务报表相关的内部 控制的有效性发表鉴证意见。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》与《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴 证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内 部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相 信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控 制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具 有一定的风险。 五、鉴证结论 我们认为，贵公司按《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关规 范于2008年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部 控制。 附件：威海广泰空港设备股份有限公司内部控制自我评价报告 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 徐世欣 中国注册会计师： 彭少侠 中国·青岛市 二○○九年三月十四日 威海广泰空港设备股份有限公司 内部控制自我评价报告 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司 内部控制的目标是：保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效益，提升公司管理水平，促进企业实现 发展战略。为此，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等 有关法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理，健全内部控制体系， 强化对内控制度的检查，促进了企业的规范运作，有效防范了经营决策及管 理风险，确保了公司的稳健经营。现将公司2008年度有关内部控制情况报告 如下： 一、内部控制体系的建立情况 公司在十几年的发展历程中，逐步形成了符合公司实际的管理理念和内控 体系。公司的管理理念是：优质高效、价值导向、制度至上、系统规范、持续 改进。“优质高效”是管理所围绕的核心内容，也可以说是管理最终应达到的 效果——高质量的工作，生产出高质量的产品；企业高效率运行，最终得到高 效益回报。“价值导向”即公司的一切管理行为及管理人员的工作都是在全体 员工认同的价值观所指引下进行；员工的行为除在制度的约束下，还应当为了 实现价值目标而怀着高度的责任感和使命感自觉努力工作。“制度至上”即企 业必须有铁一般的纪律，规章制度是团队战斗力的保证。“系统规范、持续改 进”是指要建立一整套的企业标准管