预算管理的应用程序.ppt

861预算管理应用方案 Done by Jane Yin 应用场景 单一企业应用 企业集团应用 集团集中管理 集团分散管理 集团集中和分散混合管理 单一企业应用架构 单一企业应用-产品结构图 单一企业关键应用分析 基础设置 预算体系 编制与查询 预算调整 预算执行与分析 其他 单一企业应用-基础设置 预算假设 预算档案 基础设置-预算假设 预算假设即为对于市场环境和企业预算制度的量化描述 实现途径 途径一： “预算假设”功能节点 途径二：设计一类预算表：预算假设 基础设置-预算假设-途径二举例 基础设置-预算假设-应用 在预算项目环节，定义预算数公式时使用； 如销售价格为预算假设，销售收入=销售数量*销售价格 在设置预算表格式环节，插入预算假设，预算假设只能以列的形式插入 基础设置-预算档案 预算档案独立的原因 预算档案与核算档案的协调 集团档案与下属单位档案的协调 集团确定需要编制预算的具体口径，如存货 集团无法确定需要编制预算的具体口径 设置档案 引入 自行建立 对照 单一企业应用-预算体系 预算项目 预算指标 预算表 弹性预算方案 预算体系-预算项目 预算项目的使用规则 某预算指标的单录入点、多非录入点 同时使用多级预算项目 预算项目公式 预算数公式 参照数公式 执行数公式 验证公式 预算体系-预算项目-预算数公式 一般应用 人员福利预算=人员工资预算*14% 销售金额预算=销售数量预算*销售单价预算 特殊应用 用途 以历史执行数据作为第二年编制预算的依据 预算数据与当期的实际发生数据相关 销售费用预算=销售收入实际*某一比例 使用方法 定义预算数公式 即使是版本发布后，仍可以通过批量计算刷新数据 特殊应用举例 预算体系-预算项目-参照公式与执行数公式 参照公式 预算表内表间关系仅做参考 编制预算时，执行“参照公式”按钮 执行数公式 用于从其他系统获取执行数，用于执行分析 预算体系-预算项目-验证公式 检验不同预算表间关系是否符合要求 利润预算表中的利润必须大于或等于目标预算表中的本年利润指标 使用方法 提交和审批预算时检查验证公式是否满足 独立的验证公式检查功能 同一表内部的验证公式 格式设置环节，设置单元格验证公式 预算体系-预算表设计 录入表 固定表 变动表 列表预算 查询表 目标表 用于对企业预算目标进行管理 录入表与查询表二者区别： 录入表需要经过编制流程（编制-提交-审批） 查询表只需要设计构成和格式即可 预算体系-预算表设计-固定表 预算体系-预算表设计-变动表 预算体系-预算表设计-列表预算 预算体系-预算表设计-预算指标的应用 不同指标适用不同预算周期 自定义指标 如备注等非数值型指标 存货预算 定义自定义指标：本期增加、本期减少 自定义指标运用于表设计 本期预算发生金额=“本期增加”的本期预算金额-“本期减少”的本期预算金额 预算指标的应用举例 预算指标的应用举例 预算体系-预算表设计-预算指标的应用 预算指标的录入点与非录入点 历史期间预算及实际数据的处理方式 使用历史指标，如前期预算发生金额 使用自定义指标 预算体系-弹性预算解决方案 首先，哪些预算项目与业务量（生产或销售）有直接或间接关系，通过预算项目公式，建立起各预算项目之间的关系。 其次，建立多个版本，在不同版本中输入不同的业务预算，系统将根据预算项目间关系自动生成与业务预算相关的其他预算。 再次，如果不同业务量对应版本中，某些预算表数据非常类似或相同，则可以在编制预算环节通过版本复制的方式，将原版本中某表的数据复制到新的版本中去。 预算编制与执行 预算目标编制 预算编制 预算查询 预算调整 预算预警与控制 预算执行分析 预算目标编制与查询 设计一张或多张预算表:目标表 在预算目标功能结点进行编制与查询 目标分解:通过预算项目预算数公式实现 目标执行数据:通过预算项目执行数公式实现 预算编制流程 预算查询与查询表 功能相同 差异 预算查询，系统生成格式不能修改 查询表，自行设置格式 预算调整 大范围调整，通过不同版本实现 小范围调整，通过调整单实现 预算预警与控制 预算预警 销售费用：实际数预算数*0.8 UFO函数、逻辑判断式 预算控制方法 提示； 审批控制； 严格控制 控制规则的设置 针对机构+“预算项目-预算指标” 预算控制-总账控制流程 预算控制-网上报销控制流程 预算控制-出库控制 预算执行数的抽取与分析 单一企业应用-其他 权限管理 跨账套应用 年度结转 权限管理 跨账套应用 在跨账套应用中，需要指定不同预算机构所对应的服务器和账套名称； 设置预算档案与其他各账套之间的档案对照关系； 必须针对机构设置执行数函数； 要求：跨账套应用的前提是各账套在同一应用服务器中。 预