王家荣某集团内控与业务流程详细案例.docVIP

电话营销专家——王家荣 整理 电话营销培训 XinXin100.COM 欢迎交流 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 3页 ERP系统KL公司 企业内控业务流程指导说明书 我的点评: 这份详细的ERP内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的ERP项目,资料我已经修改掉必要的敏感字段.送给你个人学习使用,但不要在CPA视野公开发布.作为一名公司或集团的内控人员,其职责范围远远超过了一般财务会计,必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管理规划,而ERP的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息.ERP无论成功率失败的高低,是个必然的趋势.我们不要因为中国当前的成功率来推迟或终止对它的学习,尤其是企业内控/CPA审计/财务经理这样的综合职位的朋友.一点建议,见笑.常到版面做客. 编制：ERP项目组 日期：2003.06.05  目 录 TOC \o 1-5 \h \z 1 KL营销分公司业务流程图 PAGEREF _Toc \h 5 1.1 采购业务流程 PAGEREF _Toc \h 6 1.1.1 采购业务流程 PAGEREF _Toc \h 7 发中转仓采购业务流程图 PAGEREF _Toc \h 7 直发中转仓采购业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 9 1.1.2 采购退货业务 PAGEREF _Toc \h 10 采购退货审核流程 PAGEREF _Toc \h 10 .1 采购退货财务退货类型审核流程图 PAGEREF _Toc \h 10 .2 采购退货（当月退发票）业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 11 采购退货（总部未开发票）处理业务 PAGEREF _Toc \h 12 .1 采购退货（总部未开发票发票）业务流程图 PAGEREF _Toc \h 12 .2 采购退货（当月退发票）业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 14 采购退货（退发票方式）业务 PAGEREF _Toc \h 15 .1 采购退货（退发票方式）业务流程图 PAGEREF _Toc \h 15 .2 采购退货（退发票方式）业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 17 采购退货（折让证明方式）处理业务 PAGEREF _Toc \h 18 .1 采购退货（折让证明方式）处理业务流程图 PAGEREF _Toc \h 18 .2 采购退货（折让证明方式）业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 20 1.1.3 采购暂估业务处理 PAGEREF _Toc \h 21 采购收货当月暂估处理 PAGEREF _Toc \h 21 .1 采购收货当月暂估处理业务流程图 PAGEREF _Toc \h 21 .2 采购收货当月暂估处理业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 22 采购暂估单到冲回处理 PAGEREF _Toc \h 23 .1 采购暂估单到冲回处理业务流程图 PAGEREF _Toc \h 23 .2 采购暂估业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 24 1.2 销售业务 PAGEREF _Toc \h 25 1.2.1 销售业务流程 PAGEREF _Toc \h 26 正常商品销售业务流程 PAGEREF _Toc \h 26 .1 正常商品销售业务流程图 PAGEREF _Toc \h 26 .2 正常商品销售业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 28 委托代销业务 PAGEREF _Toc \h 29 .1 委托代销业务流程图 PAGEREF _Toc \h 29 .2 委托代销业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 31 自营店销售业务 PAGEREF _Toc \h 32 .1 自营店销售业务流程图 PAGEREF _Toc \h 32 .2 自营店销售业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 34 售后直销业务 PAGEREF _Toc \h 35 .1 售后直销业务流程图 PAGEREF _Toc \h 35 .2 售后直销业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 37 1.2.2 销售退货业务流程 PAGEREF _Toc \h 38 销售退货审核流程 PAGEREF _Toc \h 38 .1 销售退货财务退货类型审核流程图 PAGEREF _Toc \h 38 .2 销售退货（当月退发票）业务流程描述 PAGEREF _Toc \h 40 2000年业务销售退货业务流程 PAGEREF _Toc \h 41 .1 2000年业务销售退货业务流程图 PAGEREF _