佳隆股份：内部审计制度(4月) -04-30.pdfVIP

广东佳隆食品股份有限公司 内部审计制度 广东佳隆食品股份有限公司 内部审计制度 （2011 年4 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范广东佳隆食品股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）内部审 计工作，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，完善公司治理结构，维护股东合法权益， 根据《公司法》、《证券法》、《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《企业内部控制基本规范》、《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规和其他规范 性文件以及《公司章程》的规定,并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环 节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内审部或人员依据国家有关法律法规和