消费税操作说明.docVIP

消费税操作说明 TOC \o 1-3 \h \z HYPERLINK \l _Toc209084358 一． 说明 PAGEREF _Toc209084358 \h 1 HYPERLINK \l _Toc209084359 二． 安装 PAGEREF _Toc209084359 \h 1 HYPERLINK \l _Toc209084360 三． 企业类型选择 PAGEREF _Toc209084360 \h 2 HYPERLINK \l _Toc209084361 四． 申报方式 PAGEREF _Toc209084361 \h 2 HYPERLINK \l _Toc209084362 五． 期初数据的录入 PAGEREF _Toc209084362 \h 3 HYPERLINK \l _Toc209084363 六． 设置消费税税目 PAGEREF _Toc209084363 \h 3 HYPERLINK \l _Toc209084364 七． 申报表 PAGEREF _Toc209084364 \h 4 HYPERLINK \l _Toc209084365 八． 申报和完税处理 PAGEREF _Toc209084365 \h 5 说明 消费税的操作基本同与增值税的操作，考虑到用户相同，有关软件基本的操作和概念不再作详细说明。在此主要说明消费税申报的操作过程。 安装 安装环境 消费税申报包必须运行在电子报税系统里面，因此电脑中必须已经安装电子报税3.09以后的版本 安装步骤 解压升级包，运行升级文件UpdateRun.exe文件，即可进行升级。注意升级时需关闭电子申报系统。 再进入电子申报系统即可以看到消费税的菜单 企业类型选择 选择类型 企业在进行申报前必须先选择企业申报类型。点击‘消费税申报类别设置’进行设置。 选择其中一种，按确定退出。这时，消费税灰色的菜单会有一个可以使用。 修改类型 企业一旦选定一种类型，即可进行该类型的纳税申报。如果填写了相应的报表数据，则不可再选择其他类型。 如果需要另行选择类型，则需要逐月删除所有的报表数据，类型选择才会重新可用。 申报方式 消费税申报采用填表方式进行，没有相应的发票单据，与电子报税中的数据没有关联。 期初数据的录入 消费税的初始数据在第一期申报表中填写，不再另行进行初始化处理，如‘期初未缴税款’，‘期初库存委托加工已纳税额’等再第一期申报时可以进行录入， 而从第二期开始，这些栏目的数据直接从上期报表的期末数据中去数，不可以再任意录入。 设置消费税税目 设定类型 如果设置了企业消费税类型为‘其他类别’，则需要进行消费税税目设置才能填写申报表。烟类，酒类，成品油，小汽车类型企业不需要设置。 菜单 设置 该设置类似增值税申报系统中的税目设置，即从点鼠标从‘税目清单’中选择税目到‘常用税目’。常用税目的数量限制是最多4个。 申报表 菜单 消费税申报表按照不同企业类型分类分别填写。 界面 不同类型的企业消费税申报表不相同，以下是烟类企业的消费税申报表。 数据录入 大部分是手工填入。输入完成‘保存’，然后‘审核’即可。基本的操作与电子报税增值税申报系统相同。 报表打印 点击界面中的‘打印’按钮，可以分别打印不同的报表。 申报和完税处理 申报 如果当期申报表录入审核完毕，则可以进行纳税申报。 点击‘申报’按钮中的‘生成申报文件’，选择申报文件存放路径，可以将当期的申报数据生成XML文件。 完税 当期申报表申报成功，则可以点击‘完税’菜单完成本期申报。可以进行下一期的申报了。不完税不能申报下期数据。 重填申报表 如本期已经申报（即生成过申报数据，界面显示为‘报税’），但是需要修改报表，则按‘重填申报文件’菜单，再按‘复核’按钮进行报表修改。 取消完税 本期已经完税，但发现本期数据错，按‘取消完税’菜单