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企业所得税纳税申报系统 使用说明书 锦州趋势科技有限公司 锦州阳光税务师事务所有限公司 前 言 企业所得税在地税系统征管的税种当中，涉及面广、政策性强、计算复杂，企业财会人员很难及时掌握税收政策变化。从而导致申报的不准确。同时随着计算机及网络日益渗透到人们工作和生活的今天，为方便广大纳税人准确进行企业所得税纳税申报，税务机关准确及时地掌握和了解纳税人的纳税情况和生产经营情况。锦州趋势科技有限公司和锦州阳光税务师事务所联合开发研制了企业所得税纳税申报管理系统软件，并由锦州市地方税务局监制。这套软件是根据现行企业所得税税收政策和计算方法通过计算机语言融合到企业所得税纳税申报管理系统软件当中，纳税人可以通过输入相关数据，计算机申报管理系统直接计算生成出申报表所要求的数据。使纳税人能够实现申报数据的准确性和完整性。 本书共分为七章，主要内容包括：系统的安装；纳税人基本信息；用户设置；数据导出；企业所得税核定征收输入说明；事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税输入说明输入说明；生产经营企业企业所得税；本书力求突出纳税人对纳税申报软件应掌握的操作技能和对纳税申报表的具体填报的基本知识及相关的现行企业所得税税收政策（黑字部分）。内容翔实、具体、简洁。具有很强的使用性和可操作性。是广大用户掌握纳税申报软件的重要工具。 “企业所得税纳税申报系统”软件开发研制过程中，得到了辽宁省地方税务局企业所得税管理处及省内部分市地方税务局所得税管理处（科）的帮助并提出了宝贵的意见，在此表示衷心的感谢！ 由于编写时间紧迫，对于使用说明书中的疏误之处，恳请谅解和指正。 目 　录 第一章 系统的安装 …………………………………………………………………………………………1 1.1系统运行环境 …………………………………………………………………………………………1 1.2软件安装 ………………………………………………………………………………………………1 1.3系统启动 ………………………………………………………………………………………………2 第二章 纳税人基本信息 ……………………………………………………………………………………4 2.1纳税人基本信息界面简介 ……………………………………………………………………………4 2.2纳税人信息 ……………………………………………………………………………………………4 第三章 用户设置 ……………………………………………………………………………………………10 3.1用户设置界面简介 ……………………………………………………………………………………10 第四章 数据导出 ……………………………………………………………………………………………11 4.1数据导出界面简介 ……………………………………………………………………………………11 第五章 企业所得税核定征收 ………………………………………………………………………………12 5.1核定征收各种方式界面简介 …………………………………………………………………………12 5.2收入总额 ………………………………………………………………………………………………12 5.3成本费用 ………………………………………………………………………………………………13 5.4定额征收 ………………………………………………………………………………………………14 第六章 事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税 ……………………………………………15 6.1事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税纳税申报表界面简介 ………………………15 6.2收入总额 ………………………………………………………………………………………………18 6.3准予扣除的免征企业所得税收入项目金额 …………………………………………………………19 6.4应纳税收入总额 ………………………………………………………………………………………21 6.5应纳税收入总额占全部收入总额的比重 ……………………………………………………………21 6.6准予扣除的支出项目金额 ……………………………………………………………………………21 6.7所得额 …………………………………………………………………………………………………32 6.8应纳税所得额 …………………………………………………………………………………………34 6.9应缴纳企业所得税 ……………………………………………………………………………………34 6.10期末应补（退）所得税额 ……………………………………………………………………………35 第七章 生产经营企业所得税 ………………………………………………………………