NCV6.5产品价值合并报表增量课件.ppt

用 NCV 6.5产品价值培训 — 合并报表篇 目录 整体解决方案 01 典型应用 02 关键亮点 03 原型客户案例分析 04 NC6合并产品总体架构 合并报表 合并账簿 企业报表 总账 企业报表 基础设置 1 共享基础设置 2 数据采集途径 3 合并抵消及调整 4 报表展现及分析 目录 整体解决方案 01 典型应用 02 关键亮点 03 原型客户案例分析 04 合并场景 合并目的 管理合并 行政报送 上市公司 合并内容 基本财务报表 辅助财务信息 非财务数据 合并过程 逐级合并、层层管控 快速合并 A B C 合并体系 合并体系的相关概念 母公司、子公司、集团、JV、关联公司 合并范围 A B C 合并流程 以财务分析为主的报表分析与决策支持。 可为企业绩效提供实际数据。 可为预算对比提供实际数据。 按报表要求进行格式展现； 或以其它形式进行输出（如：XLS，Doc，XML…）。 对已收集的分子公司数据进行外币转换、合并调整、合并抵消、或重分类… 分子公司财务数据采集（主表、附注、内部交易数据）、数据一致性要求 确定合并范围、合并内容（准则、表样、编制说明）、时间要求、负责人 集团公司合并流程 – 逐级合并 A B C 合并准备 个别报表 合并抵消 报表展现 数据分析 合并准备 个别报表 合并抵消 报表展现 数据分析 合并准备 个别报表 合并抵消 报表展现 数据分析 目录 整体解决方案 01 典型应用 02 关键亮点 03 原型客户案例分析 04 合并 — 并表模式 方案：合并报表 公司1报表 公司2报表 ……. 公司1账簿 公司2账簿 …… 个别报表 会计账簿 合并报表 调整分录 抵销分录 内部 交易 处理 合并报表 并表 合并 — 并账模式 产品：合并账簿 合并帐 公司1账簿 公司2账簿 ……. 会计账簿 内部 交易 处理 抵销分录 调整分录 合并查询 合并报表 NC并表模式主流程 并表 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 NC并账模式主流程 用友“并账”流程 基础设置 合并抵消 报表展现 多个合并组织结构并存 合并报表编报要求： 对外披露：需要按照股权投资关系编制一套合并报表。 内部管理：需要按照行业组织关系编制各个行业的合并报表。 合并报表编报规则： 基于一套个别报表数据、折算规则及折算后的个别报表数据。 基于一套调整后的个别报表数据。 基于一套抵消模板，可以设置多个抵消方案。 按照两套组织结构分别进行对账、抵消、生成两套合并报表结果。 股权投资结构 子公司2 子公司1.3 子公司1.1 子公司3 子公司1 行业组织结构 行业1 行业2 子公司1.2 子公司1 子公司2 子公司3 子公司n 并表 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 并账模式：建立满足多报告要求的合并账 A B C D …… A B D …… C 合并账簿1:中国按股权 合并账簿2:中国按地区 合并账簿3:美国按股权 合并账簿4:美国按地区 合并结构：按股权结构 合并结构：按地区结构 并表 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 并表模式：合并指标与报表指标分离 货币资金 货币资金 应收账款 …… 应收账款 …… 企业报表 报表指标 应收账款 …… 合并指标 抵销凭证 借：合并指标1 贷：合并指标2 …… 解决报表复制重做抵销模板的问题 报 表 复 制 资产负债表 -月报 货币资金 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 合并规则集团管控 子集团1 子集团2 子集团3 抵销方案 抵销规则1 抵销规则2 抵销规则3 调整方案 调整规则1 调整规则2 调整规则3 抵销规则1 调整规则1 抵销规则2 调整规则2 抵销规则3 调整规则3 说明：只能执行全局或集团定义的调整抵消模板及其取数公式，即必须按照上级的会计政策进行调整和抵销，但又可以指定适用范围-具体的财务核算账簿或组合 优点：规范管理，又不失灵活性 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 合并规则非集团管控 抵销方案 抵销规则1 抵销规则2 抵销规则3 调整方案 调整规则1 调整规则2 调整规则3 子集团1 子集团2 子集团3 抵销规则1、4 调整规则1、4 抵销规则2、5 调整规则2、5 抵销规则3、6 调整规则3、6 说明：除可执行全局全局或集团定义的调整抵销模板外，子集团可以自己定义 调整抵销模板并执行，也可以直接手工录入调整抵销凭证 优点：符合子集团个性化业务要求 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 合并抵消 内部交易 其他事项 权益投资 内部交易对账 基础设置 采集 合并抵消 报表展现 内部交易抵消-并表模式 总账取数拉式生成 并表 【内部交易业务规则】为