第6章节 ：银行保函跟备用信用证.pptVIP

第七章：银行保函与备用信用证 学习目标 理解银行保函的定义与性质 掌握银行保函业务的当事人及责任义务、银行保函的基本内容和业务流程 理解并掌握银行保函的种类以及银行保函与商业信用证的区别 熟悉备用信用证的种类和用途 能够区分备用信用证与跟单信用证和银行保函之间的异同 第一节 银行保函概述 一、银行保函的含义、功能和性质 （一）银行保函的含义 银行保函又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务，否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。 银行保函概述 （二）银行保函的功能 1、保证合同项下的价款支付 2、保证在违约情况发生时，受害方可以得到合理的补偿。 银行保函概述 （三）银行保函的性质 1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分，相应的银行付款责任也有所不同。 2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的的银行信用。 银行保函概述 二、银行保函的基本当事人及其相互关系 （一）银行保函的当事人： 委托人 受益人 担保行 在不同开立方式中，还可能存在下列当事人： 通知行 反担保行 转开行 保兑行 银行保函概述 银行保函概述 实际业务中的保函的具体开立方式举例如下： 1、直开法 即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也是保函开立中最简单最直接的方法。 银行保函概述 2、转开法 是申请人所在地的银行（指示行）以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转开行）所出具的保函，并由后者承担付款责任。 银行保函概述 三、银行保函的内容 （一）保函的名称，如投标保函、履约保函等 （二）各当事人的名称和地址 （三）有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，供应货物的名称、数量，工程项目名称等 （四）保函的货币名称、金额 （五）有效日期 （六）付款条件 （七）其他 第二节 银行保函的种类 一、出口类保函 出口类保函是指银行应出口方申请，向进口方开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。 （一）承包保函（Contract Guarantee） 第三世界国家进行工程建设，多采用招标、承包方式，供应劳务、物料或设备的投标人和中标后的承包人，须向招标人或向工程业主提供各种银行保函，统称为承包保函。 银行保函的种类 1、投标保函（Tender Guarantee，Tender Bond， Bid Guarantee，Bid Bond，Bid Security） 2、履约保函（ Performance Guarantee， Performance Bond，Performance Security ） 3、预付金保函（ Advance Payment Guarantee ）或退还预付金保函（ Refundment Guarantee for the Advance Payment）或还款保函（ Repayment Guarantee ） 银行保函的种类 （二）保留金保函或留置金保函 （Retention Money Guarantee） 保留金保函或留置金保函是银行应出口方申请，向进口商发出的，保证如果货到后发现品质不符，将买方预先支付的保留金退还买方的归还保证书。 银行保函的种类 （三）质量保函（Quality Guarantee） 在供货合同中，尤其在军工产品、机械设备、船舶飞机等出口合同中，为保证产品质量，买方要求卖方提供银行担保，保证如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更换或维修时，担保行便将保函金额赔付买方，以弥补其所受损失。 银行保函的种类 （四）维修保函（Maintenance Guarantee） 在承包工程合同中，工程完工后业主扣留一部分款项备作补偿工程质量缺陷而承包人不予维修造成的损失。工程业主要求承包人提供银行担保，保证在工程质量与合同规定不符，而承包人又不能维修时，担保行便按保函金额赔付业主，以弥补其所受损失，则业主可以释放这部分扣款。这种银行保函即为维修保函。