第2章节 信用跟信用工具.pptVIP

货币银行学 第二章 信用与信用工具 第1节 信用的产生与发展 一、信用的概念及本质 （一）信用的概念 　　在日常生活中，对于“信用”一词的理解十分宽泛。经济学领域中的信用是从属于商品货币的一个经济范畴，是指经济活动中的借贷行为，是以偿还为条件的价值的特殊运动形式。具体说就是商品和货币的所有者把商品和货币暂时让渡给需求者（借入者），根据约定的时间由借入者还本付息的行为。 （二）信用的四大要素 　　1.信用关系。让渡商品和货币的一方为授信者，而接受商品和货币的一方为受信者。 　　2.信用的标的。被交易的对象就是让渡的商品或货币。 　　3.信用的载体。即信用工具，它是载明债权债务关系的合法凭证。 　　4.信用条件。信用条件主要是指期限和利息。期限是信用关系从开始到终止的时间间隔。利息则是债权人让渡实物或货币使用权时所得到的补偿。 （三）信用的本质特征 　　信用行为总是与一定的社会形态相联系，并体现一定的社会关系，但信用活动的本质特征在不同的社会形态之下却是共同的。 　　1．信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 　　2．信用是价值运动的一种特殊形式。 　　3．信用关系是债权债务关系。 　　总之，信用是以偿还和付息为基本特征的特殊价值运动形式的借贷行为，反映一种债权债务关系的经济范畴。不同的社会体现不同的生产关系。 （四）信用的四个基本特征 　 （1）暂时性 （2）偿还性 （3）收益性 （4）风险性  二、信用的产生与发展 信用与货币一样，也是一种很古老的经济范畴。 信用是如何产生的 　　信用与货币自古以来就存在着紧密的联系，无论货币还是信用，都是在私有制和商品交换的基础上产生的，它们产生的经济前提是同源的。 　　从借贷的内容来看，最早的信用是实物借贷。货币产生后，货币借贷逐渐取代实物借贷而占据主导地位。 　　从借贷的性质来看，早期的信用是属于高利贷性质的，它以利率高、剥削重而得名，被称为高利贷信用。随着资本主义生产关系的确立，借贷资本取代高利贷资本，逐渐形成了高度发达的资本主义信用关系。 　　 当代市场经济已变成高度发达的信用经济。在现代市场经济中，债务和信用是广泛存在的经济现象，比如所有的信用货币都由债务关系所组成，纸币是财政部和中央银行的负债，存款则是银行的负债。社会上多数的支付方式都是使用支票、汇票或付款指示等信用凭证，把银行存款从付款人转给收款人。 三、信用的运行 首先，从基本消费单位——家庭来看，家庭收支不平衡的主要原因是家庭收入与需求在时间上的不一致。 其次，从厂商来看。一方面，—些经济单位为了更新固定资本（购置机器设备等）、补充流动资金和追加投资，而自身积累不足，需要补进资金，成为信用资金的需求者；另一方面，一些单位存在着暂时闲置的资金（如固定资产的折旧费用、待支付的工资和准备购买原材料的流动资金、未分配利润和积累等），资本是追逐利润的，客观上要求在有偿的原则下转让给资金短缺者使用，以求增值，这部分闲置的资金便形成信用资金的供给。 从国家来看也是如此。在经济繁荣的年份，收入（如税收等）可能会大于支出，成为资金供给者；在经济萧条或战争、自然灾害频繁的年份，预算支出（社会保险费、军费、救济等）大于收入，需要举债（内债和外债）才能平衡财政收支。 由于经济中广泛存在着专门调剂资金余缺的金融机构，借贷双方不需要直接见面，通过金融机构作为中介，便可解决资金的融通，从而进一步促进了信用和信用关系的发展。信用的发展，又大大促进了生产力和经济的发展。 在现代市场经济中，信用资金已成为相对独立的一部分货币资金，参与经济的运行过程。资金在有偿的条件下从盈余部门向赤字部门流动，就形成了借贷行为和信用。 第2节 信用的形式 信用按不同的标准划分有不同形式。如按信用期限划分，信用可分为短期信用、中期信用和长期信用；按信用主体划分，信用可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、股份信用、民间信用和国际信用，等等。 一、商业信用 （一）商业信用是指企业之间相互提供的、与商品交换直接相联系的信用，它的具体形式有商品的赊购赊销和预付货款两大类。 （二）商业信用存在的必要性 　　商业信用是较早产生的一种信用形式，它之所以能存在与发展，主要有两个方面的原因： 　　1．从宏观方面看，它润滑着整个生产流通过程，促进经济的发展。 　　2．从微观上看，商业信用对于信用双方都有利，解决了双方的问题。 （三）商业信用的特点 　　1．商业信用的主体是生产或经营商品的企业。 　　2．商业信用的客体是商品资本。 　　3．在生产周期的各个阶段上，商业信用的运动与产业资本的动态是一致的。 （四