科沃斯机器人股份有限公司金融衍生品业务管理制度.PDFVIP

科沃斯机器人股份有限公司 金融衍生品业务管理制度 1．目的 为规范科沃斯机器人股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）金融衍生品 交易业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对金融衍生品交易业务的管理，防范投 资风险，健全和完善公司金融衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《中华人民共和国外汇管理条例》、《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》、 及《公司章程》等相关规范性文件规定，结合公司实际，制定《金融衍生品业务管理制 度》（以下简称 “本制度”）。 2 ．范围 本制度适用于公司及其控股子公司的金融衍生品业务。控股子公司进行金融衍生品 交易业务视同本公司金融衍生品交易业务，适用本制度。但未经公司总部同意，公司下 属控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定，履行有关决策 程序。 3 ．职责 公司董事会、股东大会在相应的权限范围内负责金融衍生品交易业务的审议。 总经理在授权额度内负责金融衍生品业务的相关协议及文件的审核及签订。 未达到董事会、股东大会权限范围，由总经理审核通过后报董事长审批。 财务部是公司金融衍生品交易业务的日常管理执行部门，具体负责金融衍生品的日 常业务办理，包括但不限于： （1）负责编制、修订公司金融衍生品管理工作的各项具体规章制度、工作原则和 方针。 （2）制订、调整金融衍生品交易业务方案，报授权审批人审批。 （3）监控外汇市场行情，识别和评估市场风险、分析人民币汇率变动趋势，研究 公司的外汇敞口，判断开展金融衍生品的时点。 1 （4） 根据金融衍生品合约，在交割期届满前保证结算账户资金余额充足，防范违 约风险。 （5） 负责交易风险的应急处理。 （6）负责金融衍生品交易业务的账务处理等财务结算工作，并指定档案管理专员 负责金融衍生品相关资料管理，包括金融衍生品计划、交易方案、交易原始资料、结算 资料等。 （7） 其他与金融衍生品交易业务相关的日常联系和管理工作。 证券部负责履行交易事项的董事会及股东大会审批程序，并按规定实施信息披露。 审计部负责审查和监督金融衍生品交易业务的实际运作情况，包括资金使用情况、 盈亏情况、制度执行情况、信息披露情况等。 4 ．定义 金融衍生品（derivatives) ，是指一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产 或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权中的一种或多种。 5 ．规定 5.1 金融衍生品交易业务操作原则 5.1.1 公司进行金融衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行 单纯以盈利为目的的交易，所有金融衍生品交易业务必须以正常生产经营为基础，以具 体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得进行投资和套利交易。 5.1.2 公司开展金融衍生品交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批 准,具有金融衍生品交易业务经营资格的金融进行交易，不得与前述金融之外的其他组织 或个人进行交易。 5.1.3 公司进行金融衍生品交易业务必须基于公司的外币收(付)款的谨慎预测，金融 衍生品合约的外币金额不得超过外币收(付)款的谨慎预测量。金融衍生品交易业务的交 割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。 5.1.4 公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立金融衍生品交易业务账户，不 得使用他人账户进行金融衍生品交易业务。 5.1.5 公司须具有与金融衍生品交易业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集 资金直接或间接进行金融衍生品交易业务，且严格按照审议批准的金融衍生品额度，控 制资金规模，不得影响公司正常业务经营。 2 5.2 金融衍生品交易业务的审批权限 5.2.1 连续12个月金融衍生品交易业务的协议金额达到公司最近一期经审计净资产 的10%以上，且绝对金额超过人民币1000万元, 由董事会审议通过。 5.2.2 连续12个月金融衍生品交易业务的协议金额达到公司最近一期经审计净资产