营业额=员工工资-基本工资.PPT

实地调查是整个信贷流程中的一个核心环节： 是贷款行政成本最高的一个环节，因此只有通过筛选过的申请 客户，才会对其进行现场调查，也是控制信贷风险的最关键一 步，因此我们机构需要合格的经过良好培训的掌握过硬调查技 术的信贷员。 现场调查流程 交叉检验重要财务信息及案例 6 逻辑检验定义 把资产负债表、损益表和现金流关联起来相互比较，比较随着时间推移数据的一致性，并把客户要求的贷款与获得的数据相比较分析其可行性。 逻辑检验 逻辑检验是一个有用的工具 对于一个客户来讲，其各项财务数据之间是相互关联、而不是各自独立的。这种关联性就决定了特定数据之间应该有一定的比例关系。 这种关联和比例关系就为我们提供了一个验证客户财务信息是否可靠的有用的工具。我们称这种验证为“逻辑检验”。 逻辑检验的内容及方法 逻辑检验营业额 逻辑检验毛利率 逻辑检验损益表项目 逻辑检验——营业额 如何推算营业额 思路：通过部分推算整体 按时间推算销售额（每日、每周、每月、每年） 按类型推算销售额（零售，批发等） 按产品推算销售额 注意：使用金额、百分比、数量 营业 逻辑检验——营业额 营业额检验常用方法 1. 通过现金、存款检验销售额 2. 通过应收账款检验销售额 3. 通过进货、存货检验销售额 4. 通过绩效工资、返利等检验销售额 5. 通过生产能力、时间等检验销售额 6. 把可获得的文件与客户的言谈相比较 注意：使用金额、百分比、数量 逻辑检验——营业额 例一： 你的客户李师傅开出租车。他每天早上7点开车出门，晚上8点回家，中午休息一个小时，每天跑车约12个小时，每天营业额在300元左右。当天下午两点你分析他的贷款申请时，他向你展示了身上有的现金，共166元。早上出门时，李师傅带了80元现金找零用，十点时他加了一次油花了70元。 请估算一下李师傅现在每天的营业额有多少？ 案例 * * * * * * * * 小企业贷款实地调查及交叉检验 赵华老师 调查思路整理 1 调查现场条理清晰 实地贷款调查的目标 1、对申请人评估 进一步获取非财务信息 了解经营历史 了解业务的流程 2、对企业进行评估 经营门面、生产经营场地状况 业务经营循环、连续程度 获取、验证重要的财务信息 3、、对担保人的评估 客户与保证人的关系如何和担保人的实力 4、对贷款进行评估 评估贷款目的合理性 评估所需的贷款金额 还款方式评估 贷款调查的主线 2 软信息： 财务信息： 贷款目的 个人及家庭信息 经营历史 生意模式/流程 资产负债表 损益表 还款意愿 和 还款能力 了解经营历史与资本积累是贷款调查的命脉 首先，经营历史及资本积累是借款人稳定性的体现 了解经营历史与资本积累是贷款调查的命脉 首先，经营历史及资本积累是借款人经营成果的体现 经营成果以数据的形式表现出来就是借款人的财务状况，所以经营历史与资本积累是了解借款人财务状况的切入点 非财务信息部分：话术举例 ?核实资料 身份核实、经营地址、经营范围、经营时间 ?经营历史（话术设计） 何时开始经营？ 客户在开始此经营前是做什么的？ 初始投资是多少？资金来自何处？ 从经营开始到现在每年的留存收益（净利润减去家庭开支）是多少？ 客户从开始做生意以来借过钱吗？ 客户已经还了钱吗？ ?业务结构 ?贷款用途 计划总成本，自有资金及融资渠道，贷款使用明细 非财务信息部分 经营模式（业务结构） 例：生产类客户特点 生意模式的检验 一、通过资产负债表、损益表现金流量表完成 1、（上游）与供应商付款方式：重点查看资产负债表中的应付、预付；查（银行流水） 2、（上游）进货频率： 日/月/年 从进货进行存货检验；（对照库存） 3、（下游）订货商的付款方式：重点查看资产负债表中的应收、预收；（银行流水)， 结合结款周期去判断客户回款是否及时！ 4、（下游）发货频率： 通过日/月/年发货进行营业额检验，（注意应收帐款收回的可能性）； 5、进货发货的运输方式：可以进行成本的检验与销售额的检验；（注意查看进货发货单据及运输票据） 二 、通过供应商（上游）：根据采购单，银行打款 进行检验成本，通过可能产生的固定开支（运费，外包费用）等第三方信息。 例：生产类客户特点 三 、通过订货商（下游）：根据应收款记录，对帐单，送货单，订单进行销售额的检验，通过固定开支（招待费，运费，税等）。另外供应商和订货商比较集中时，或有部分大客户时，一定要查询该企业的上下游企业对客户是否能持续经营有非常大的影响，对其交付货物、付款、产品份额要进行了解。 四 、生产型企业一定要弄清楚生产流程，可以用于检验贷款目的、存货价值的确认、生产成本（包括原料成本、加工费、消耗的辅料和燃料）、员工人数、员工工资、固定资产价值、产量、销售额等。