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A06639《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类，2015年版）》 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2015年版） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分） 项　　　　目 行次 累计金额 一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 应纳税所得额的计算 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1 　 减：不征税收入 2 　 免税收入 3 　 其中:国债利息收入 4 　 地方政府债券利息收入 5 　 符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益 6 　 符合条件的非营利组织收入 7 　 其他免税收入: 8 　 应税收入额（1行-2行-3行） 9 　 税务机关核定的应税所得率（%） 10 　 应纳税所得额（9行×10行） 11 　 按成本费用核定应纳税所得额 成本费用总额 12 　 税务机关核定的应税所得率（%） 13 　 应纳税所得额[12行÷(100%－13行)×13行] 14 　 应纳所得税额的计算 税率（25%） 15 　 应纳所得税额（11行×15行或14行×15行） 16 　 应补（退）所得税额的计算 减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 17