第五章商业银行（课件）.pptVIP

谢谢！ * 第五章 商业银行 Commercial Banks 了解商业银行的基本概念、性质与职能 理解商业银行的类型和组织结构 掌握商业银行的各项业务及其构成 掌握商业银行经营管理的基本理论和基本原则 第一节 商业银行的特征与职能 一、商业银行的概念 1、商业银行:以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。 2、现代商业银行的产生主要通过两条途径 旧的高利贷性质的银行 根据股份制原则，以股份公司的形式创建 3、商业银行的产生和发展 （一）银行（bank）的产生与发展 1、货币经营业 从事货币的兑换、保管、汇兑等服务的行业。（寺院、教堂、商铺） 银行：bank 意大利文“banca”：板凳 破产：bankruptcy 2、早期银行 货币经营业从单纯的货币服务发展到办理简单的存、贷款 威尼斯银行（1171）、热那亚银行（1407）、阿姆斯 特丹银行（1609）、汉堡银行（1619） 3、 现代银行 1694年，英格兰银行，世界上第一家股份制商业银行，现代银行的鼻祖。 （1）贷款利率低 （2）信用功能扩大（发行银行券、信托、汇兑） （3）信用创造功能 4、中央银行 1844年，英格兰银行，中央银行的鼻祖 二、商业银行的性质 1、商业银行具有一般企业的特征： 利润最大化目标、自负盈亏、自求发展 2、商业银行是一种特殊的企业 （1）经营对象：金融资产和金融负债 （2）经营方式：货币资本有条件的暂时让渡，所有权与使用权分离 （3）中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径 （4）高负债比例 3、商业银行是一种特殊的金融机构 吸收活期存款、创造和收缩存款货币 商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 三、商业银行的职能 1、信用中介（最基本） 资金需求者 银 行 闲散 资金 供 给者 存款 （负债业务） 贷 款 资产业务 2、支付中介 通过客户 活期存款帐户 资金的转移为客户办理货币结算、收付、兑换和存款转移等业务活动 节约流通费用/降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 3、信用创造 信用创造:商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从 而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。 前提：支票流通和转账结算 4、信息中介 例：法定存款准备金率10％，假定A存入100元 假定银行向B贷款90元，B把钱存入其银行账户 四、商业银行的类型 职能分工型（分业经营）：银行业务与证券业务、信托业务相分 离，主要以短期存贷款业务为主。（英国、美国、日本） 全能型（混业）：银行可经营全部金融业务，德国、瑞士、荷兰 保持银行的安全性和清偿力但限制银行业务的发展 有利于银行开展全面的业务但加大银行的经营风险 五、商业银行的外部组织形式 1、单一银行制 银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构 2、分支行制 分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 3、银行持股公司制 由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组织形式。 扩大银行资本总量，增强抵御风险和竞争的能力，弥补单一制的不足。 4、连锁银行制 由个人或某一集体通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力的一种组织形式。 第二节 商业银行的业务 负债业务Liability Business 资产业务Asset Business 中间业务和表外业务Mid-Business /Off- balance Sheet Business 一、商业银行的负债业务 银行资本：银行存在和发展的先决条件，保障客户存款 存款业务：主要的资金来源 70－80％ 借款业务 （一）银行资本 1、注册资本：10亿人民币（普通股、优先股） 2、资本公积金：资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值、接受资产捐赠的资产价值 （1）资本溢价：商业银行设立时实际收到投资者投入的资金总 额（实收资本）超过其注册资本的部分。 （2）股票溢价：股票发行价格超过其面值的部分 3