一、本次发行对公司主要财务指标的影响.PDFVIP

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2016-003 珠海市乐通化工股份有限公司 关于非公开发行摊薄即期回报的风险提示及公司采取措施的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称“乐通股份”、“公司”）非公开发 行股票事已经公司2015 年第二次临时股东大会、2015 年第三次临时股东大会审 议通过。目前公司非公开发行股票申请正处于中国证监会审核阶段，根据相关要 求，现将公司本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险作如下提示： 一、本次发行对公司主要财务指标的影响 （一）财务指标计算主要假设和说明 1、根据2015 年公司第三届董事会第二十次会议及公司2015 年第三次临时 股东大会通过的相关决议，本次非公开发行股票数量为273,636,564 股，公司股 本规模将由原20,000.00 万股增加至47,363.66 万股。本次发行价格为8.97 元/ 股，募集资金总额不超过245,452.00 万元。最终发行股份数量将以证监会核准 发行的数量为准； 2、假设不考虑发行费用； 3、考虑到本次再融资审核与发行需要的时间周期，假设公司于 2016 年 3 月末完成本次非公开发行、标的资产过户手续及相关工商变更登记（该完成时间 仅为公司估计，最终以经中国证监会核准并实际发行完成时间、具体资产过户手 续办理完成时间为准）； 4、目前公司不存在可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股 的情况； 5、假设2015 年中每季度实现的归属于母公司所有者的净利润相等，在公司 前三季度实现归属于母公司所有者的净利润 266.40 万元的基础上，假设公司 2015 年全年实现归属于母公司所有者的净利润为355.21 万元； 6、关于公司2016 年实现的归属于母公司所有者的净利润，考虑以下两种情 况作为基础情形： a.本次发行前，假设上市公司实现的利润为原油墨业务部分实现的利润加上 所收购北京轩翔思悦传媒广告有限公司（下简称“轩翔思悦”）75%股权实现的利 润。假设公司2016 年油墨业务部分实现的净利润与2015 年的预测净利润持平， 即355.21 万元，同时假设轩翔思悦2016 年实现的归属于母公司所有者的净利润 1 为 2,730.00 万元。故本次发行前，假设乐通股份2016 年实现的归属于母公司 所有者的净利润为3,085.21 万元； b.本次发行后，在上述情况a 的基础上考虑收购北京市九域互联科技有限公 司（下简称“九域互联”）、北京普菲特广告有限公司（下简称“普菲特”）100% 股权实现的利润，根据九域互联、普菲特股东对2016 年实现业绩的承诺，假设 2 本次发行后，乐通股份2016 年归属于母公司所有者的净利润为9,617.71 万元； 1 2015 年4 月20 日第三届董事会第十五次会议与2015 年5 月 19 日2015 年第一次临时股东大会审 议通过了《关于以现金支付方式收购北京轩翔思悦传媒广告有限公司75%股权的议案》，公司以现金27,300 万元人民币向樟树市拓美投资管理中心（有限合伙）（简称“拓美投资”）、樟树市云昊投资管理中心（有限 合伙）（简称“云昊投资”）收购其合计持有的轩翔思悦 75%股权。轩翔思悦的股东拓美投资、云昊投资承 诺2016 年实现的净利润不低于3,640.00 万元，同时若实际净利润数低于承诺净利润数，则拓美投资、云 昊投资将以现金形式进行补偿。故假设轩翔思悦2016 年实现的归属于母公司所有者的净利润为其股东承诺 2016 年实现利润3,640.00 万元乘以75%，即2,730.00 万元。 2 根据乐通股份与深圳市垣锦投资管理中心（有限合伙）（简称“垣锦投资”）、樟树市通汇投资管理 中心（有限合伙）（简称“通汇投资”）、九