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澳大利亚反洗钱机制及对我国启示 　　[摘要]打击洗钱犯罪活动需要构建有效的反洗钱机制。澳大利亚作为世界上较早建立反洗钱法律体系的国家之一，拥有卓有成效的金融情报中心，并在国内和国际上形成一套健全有效的反洗钱协作机制。文章通过对澳大利亚反洗钱机制的概述和分析，引出对中国反洗钱机制建设的一些借鉴和参考。 　　[关键词]澳大利亚反洗钱；法律体系；金融机构；金融情报机构；协作 　　[作者简介]黎宜春，广西警官高等专科学校法律系教师，法学硕士，广西南宁530023 　　[中圈分类号]D922．28；F832 [文献标识码]A [文章编号]1004―4434(2007)04―0072―05 　　 　　洗钱的实施往往与其他严重的犯罪相联系，包括贩毒、走私、黑社会、贪污和恐怖活动等。它不仅是这些犯罪活动开展和延续的血脉，而且是新的犯罪开始的催化剂。澳大利亚是最早开始进行卓有成效反洗钱工作的国家之一。它既是著名的反洗钱金融行动特别工作组(Financial Action TaskForce，以下简称FATF)成员之一，又是该组织在亚太地区秘书处机构的发起和资助国之一。本文通过对澳大利亚反洗钱机制的初探，引出对中国反洗钱体系的一些思考。 　　 　　一、澳大利亚反洗钱法律体系 　　 　　(一)澳大利亚是世界上较早将洗钱定义为刑事犯罪的国家之一。1987年的《犯罪收益法》是澳大利亚第一个联邦级的反洗钱法律。该法将洗钱确定为犯罪，明确了过失洗钱的刑事责任。这表明澳大利亚从一开始就在最高法律层面上保障反洗钱行动的开展，并将反洗钱作为全社会应承担的责任。1995年修正的《刑法》与国际相接轨，加大了严厉打击洗钱犯罪的力度。比如，修正后的《刑法》包括与恐怖融资相关的罪行，并将洗钱犯罪的上游犯罪扩大到其他可起诉罪行，包括那些最低刑罚为12个月监禁的犯罪。这呼应了国际标准――将洗钱犯罪适用于所有严重罪行，最大程度地包括各种有关罪行。 　　 　　(二)澳大利亚关于没收犯罪收益的措施是广泛而有效的。2002年10月11日，修正后的《犯罪收益法》经澳大利亚国会批准通过，并于2003年1月1日开始实施。目前的《犯罪收益法》在针对洗钱犯罪方面，为如何没收犯罪收益提供更为有力的依据。其中，刑罚没收对象包括：供犯罪所用或预备使用的工具，由犯罪所产生的或通过犯罪取得的物品或相应价值的财产。按照《犯罪收益法》的规定，相关的权力机关拥有广泛的认定和追踪财产的权力。 　　 　　(三)1992年的《金融交易报告法》是澳大利亚反洗钱和反恐融资法律体系的重要组成部分，具体规定了金融机构和金融中介承担反洗钱和反恐融资的责任。该法是在1988年《现金交易报告法》的修改基础上更名而成，然后又根据2005年《反恐怖主义法》进行修正。该法规定现金交易商出现或发现下列情形，必须履行报告义务：可疑交易；所有不低于10000澳元或等值外币的现金交易；国际资金转移。此外，该法也要求诉状律师报告所有经手的不低于10000澳元或等值外币的现金交易，和普通公众报告自己发生的不低于10000澳元或等值外币的国际现金转移。 　　该法律为身份核实和报告规则的有效执行提供了坚强的后盾，遏制洗钱者及协助洗钱人员的行为。所有负报告义务的机构和人士必须遵守该法，否则，他们将陷入被洗钱者或恐怖融资者所利用的风险中。一旦被监管或执法部门发现，将受到罚金和监禁的惩罚。 　　 　　(四)2006年12月12日，《反洗钱与反恐融资法案》通过国会批准，在一定期限内对澳大利亚的反洗钱和反恐融资体系进行改革。该法案覆盖金融机构、赌博场所、贵金属买卖商以及其他提供指定服务的行业或专业人士。从该法案被批准之日起，各机构分别被给予不同时间段，按照成本效益的方式改革和发展其最有效的反洗钱内部控制机制，以使澳大利亚反洗钱和反恐融资体系同国际标准保持一致，尤其是要与FATF的规则相符合。根据《反洗钱与反恐融资法案》，负有报告义务的机构在提供指定服务时，需要履行一定义务，具体内容包括：12个月内，对客户身份及其有效性的核实；不同类型的机构在1日、6个月或12个月内，建立记录保存制度；12个月内，建立和保持一个反洗钱和反恐融资项目；以及24个月内，更新客户尽职审查和报告制度。在规定期限内，机构若未完成以上义务，则需承担相应的法律责任。 　　该法案的实施是建立在风险评估的基础上。因此，负有义务的机构可根据向客户提供某项服务所带来洗钱或恐怖融资的风险程度，来决定他们应采取的具体方案以满足该法案所提出的要求。这就能使不同的金融机构、其他相关行业或专业人士基于经营特点和提供服务种类，以成本效益为出发点，在本机构内建立最有效的防范体制。该法案既给他们预留一定时间履行法律上所规定的义务，又给予他们一定的空间针对自身特点建立防范机制，允