第5章节-如何进行日常账务处理.pptVIP

② 单击【下一步（N）】按钮，设置引入凭证的范围。 ③ 单击【下一步（N）】按钮，用户需要选择在凭证引入过程中，若凭证有错误时的处理方式。 标准凭证的引出操作与引入操作相似。 5.4 过账 在总账系统模块中，选择子功能列表中的【凭证处理】项，然后双击明细功能列表中的“凭证过账”项，即可弹出【凭证过账】对话框，设置各种选项，单击【开始过账（D）】按钮，系统进入过账过程。 如果确实需要修改已经过账的凭证，或因其它原因需要反过账时，用户可以在【会计分录序时簿】窗口中，执行【编辑】→【反过账】命令项，将所选的凭证进行反过账操作。用户还可以执行【编辑】→【全部反过账】命令项，将所有已过账的凭证进行反过账操作。 5.5 账簿管理 5.5.1对总分类账进行管理 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项，然后双击明细功能列表中的【总分类账】项，系统则打开【总分类账】窗口并显示【过滤条件】对话框。 在这里如果选择本位币，则输出的总分类账只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。 例如：假设记账本位币为“美元”，如果在币别栏中选择了“美元”，则在输出账簿时只输出有关美元的发生额，并不包括其他货币的发生额。而综合本位币则是所有币别折合为本位币的合计数。如果有时出现总账中查询的数值与试算平衡中查询科目的数值不一致时，可以查看一下选择的是否是综合本位币。 1.一体化查询 若用户需要查看其他总分类账，可单击工具栏上的“过滤”按钮，重新设置过滤条件，然后生成一个新的总分类账。 总账系统提供了十分强有力的账证表一体化查询功能。将光标定位于要查询的总账科目上，然后单击工具栏中的“明细账”按钮，即可调出相应的明细账窗口，可进行明细账的查询，在明细账中双击鼠标，可以查询到相应的记账凭证，从而实现凭证──账务数据的一体化查询。 2.页面设置 执行【查看】→【页面设置】命令项，可打开【页面设置】对话框。 单击【页面设置】按钮，则可打开【页面选项】对话框。 5.5.2对明细账进行管理 1.明细分类账 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项，然后双击明细功能列表中的“明细分类账”项，系统则打开【明细分类账】窗口并显示【过滤条件】对话框。 2. 多栏式分类账 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项，然后双击明细功能列表中的“多栏账”项，系统则打开【多栏式明细账】窗口，并显示【多栏式明细分类账】对话框。 【多栏式明细账】窗口 5.5.3对数量金额账进行管理 1.数量金额总账 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项，然后双击明细功能列表中的【数量金额总账】项，系统则打开【数量金额总账】窗口。 本期未结账时，可以查询本期以后期间的数据，但暂时不提供实时计算期初余额的功能。如果本期未结账，按单个期间查询本期以后的数量金额总账，期初余额为零，包括未过账凭证时，本期发生额取所选期间发生的借贷方数据。如果包含当期的跨期查询，期初余额为当期的期初数（即上期的期末数），如当期为启用期间，则为初始余额中录入的数据。如果未包含当期的跨期查询，则开始期间的期初余额为0，其他期间的期初余额为上期的期末余额。 2.数量金额明细账 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项，然后双击明细功能列表中的“数量金额明细账”项，即可打开【数量金额明细账】窗口 。 5.5.4对核算项目分类账进行管理 1.核算项目分类总账 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项并双击明细功能列表中的“核算项目分类总账”项，即可打开【核算项目分类总账】窗口。 2. 核算项目明细账 在总账系统模块中，选择【账簿】子功能项，然后双击明细功能列表中的“核算项目明细账”项即可打开【核算项目明细账】窗口。 实验内容修订及提示 F6.1（10）填付款凭证 F6.1（12）冷轧钢数量17.5吨，单价1000元 F6.1（20）暂不考虑增值税问题 本次实验任务F6.1——F6.4，总共32张凭证，其中收款8张，付款13张，转账11张。 第5章 如何进行日常账务处理 总账系统简介 总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝联接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。 总账操作流程 凭证处理 会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接