兴隆台区2018年财政预算调整方案.doc

兴隆台区2018年财政预算调整方案 今年以来，财政部门紧紧围绕全区发展大局，贯彻落实区委区政府关于经济社会发展和财政工作的决策部署，结合全年财政预算执行情况和区委区政府中心工作增支需求情况，按照《预算法》及相关规定，编制2018年财政预算调整方案。具体内容如下： 一、一般公共预算收入拟调整情况 根据上半年一般公共预算收入情况，分析全区经济运行态势和收入形势，结合市下达任务指标，经政府研究拟将我区2018年一般公共预算收入由21.5亿元调整为20.5亿元，增幅8.4%。调减主要因素是： （一）长城钻探政策性减税 长城钻探公司2018年1-6月实现全口径税收9,800万元，同比减少351万元，下降3.5%，全年预计减少我区一般公共预算收入1,000万元。税收下降因素：一是税率下调。长城钻探17家单位中有8家税率由17%调整为11%，4家单位税率调整为6%。二是进项税率高于销项税率。进项税率为17%而销项税率调整为11%和6%，且“营改增”以前缴纳营业税进项不抵扣。三是异地预缴税款过高。长城公司在四川开采页岩气按3%预征率预缴税款，高于国家规定一个百分点。 （二）北方沥青企业申请高新技术企业所得税政策性减税 北方沥青股份有限公司下半年申请高新技术企业，企业所得税率由25%减按15%征收，全年预计将影响一般公共预算收入1,500万元。 （三）兴隆百货集团经营模式转变和受电商冲击批发零售业税收减少 兴隆百货集团由于经营模式转变，1-6月份实现全口径收入412万元，同比减少1,783万元，下降81%，全年预计减少我区一般公共预算收入2,400万元；另外，受电商冲击影响，规模以上批零行业税收降幅明显。 （四）房地产行业低迷 房地产投资持续下滑，销售增长出现疲态。上半年房地产行业形成一般公共预算收入20,551万元，同比减收2,092万元，下降9.2%，全年预计影响一般公共预算收入4,000万元。 （五）税源管户外划财政收入下降 按照市政府要求，2018年1月份起于楼街道、红村街道所辖企业、个体户划归大洼区，全年预计影响我区一般公共预算收入1,500万元。 （六）收入分配级次的调整财政收入减少 由于检、法两院上划，罚没收入和诉讼费收入全年预计减少3,500万元。 调整后平衡情况：一般公共预算收入20.5亿元，上级补助收入6.3亿元，上年结转0.5亿元，调入资金3.5亿元，收入总计30.5亿元；一般公共预算支出22.3亿元，上解支出8.2亿元，支出总计30.5亿元，收支平衡（附表1）。 二、预算内项目经济分类拟调整情况 2018年实行支出经济分类改革，要求“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”保持对应关系。由于部门预算经济分类与实际执行存在差异，需调整6,011万元预算经济分类或事项，具体调整情况见（附表2）。 三、残疾人就业保障金拟调整情况 根据《财政部关于进一步清理规范地方财政专户的通知》（财库[2016]214号）要求， 2018年起取消残疾人就业保障金专户余额收回国库，由一般公共预算统一安排支出， 2018年需安排残疾人就业保障金项目支出188万元（附表3）。 以上为2018年区级财政预算调整方案，请予审查批准。 附表：1、2018年兴隆台区财政一般公共预算收支拟调整表 2、2018年兴隆台区财政预算项目支出拟调整情况表 3、2018年兴隆台区残疾人就业保障金拟使用情况表 - 1 -