计划财务处机设置及办公点一览表.docVIP

计划财务处机构设置及办公点一览表 一、机构设置 机构设置 校区 地点 联系电话 处长办公室 前湖校区 办公楼 211室 0791-3969086 副处长办公室 209室 0791-3969089 副处长办公室 207室 0791-3969087 会计科 201室 0791-3969004 出纳科 203室 0791-3969083 综合管理科 205室 0791-3969077 人员经费 管理科 200室 0791-3969085 收费管理科 205室 0791-3969077 结算中心 青山湖校区（北区） 行政楼 115室 0791-8304896 二、财务办事点 前湖校区医学院办事点 前湖校区医学院办公楼 205室 0791-3827128 青山湖校区 办事点 青山湖校区（北区）行政楼 123室 0791-8304890 东湖校区 办事点 东湖校区（南区）办公楼 107室 0791-6362593 学生财务 服务中心 前湖校区学生公寓9栋 　 0791-3969082 前湖校区医学“校园一卡通”服务点 前湖校区 医学院学生 公寓8栋 　 0791-3827022 青山湖校区“校园一卡通”服务点 青山湖校区（北区）软件学院东面 　 0791-8305645 东湖校区“校园一卡通” 服务点 东湖校区（南区）基础部大楼 　 0791-6361203 1、从外单位取得什么样的发票、收据才能正常报销？ 发票、收据在财务记账时称外来原始单据，原始单据的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。 凡购买各种物品均应附有原始单据，原始单据必须是税务机关统一印制的发票并加盖发票专用章或财务专用章，转账支付的单据其发票专用章或财务专用章须与提供的银行开户户名一致。购货发票必须详列购买单位全称、物品名称、规格、单位、数量、单价、金额(合计金额必须大写)及时间。如果一张发票品种较多而填写不下（3种以上），应附有加盖销货单位发票专用章的销货清单。 支付行政事业性收费的原始单据，必须是当地财政机关统一印制的收费收据或财政机关监制的收款收据。收款收据上必须写明款项详细内容，并加盖收款单位财务专用章。对于单据上特别注明为“往来结算款项”的收款收据，不予报销。 凭证不得涂改、挖补。原始单据如有错误的，应当由开出单位重开或更正（金额错误的必须重开，文字错误的允许更正，但必须在更正处加盖开出单位的财务专用章或发票专用章）。 2、什么情况下须经校领导和计财处长签字才能报销？ ①金额限制：对于报销金额在2万元（含2万元）（住院费为1万元）以上的支出须分管校领导、计财处处长签批。10万元(含10万元)以上的还须校长签批。 ②职工出差乘坐飞机及火车软卧的须分管校领导签批（使用科研经费开支的除外）。 ③各单位的主要负责人本人出差的差旅费，须分管校领导签批。 ④各种没有安排归口部门管理的专项经费开支。 ⑤会计人员认为需要校领导和计财处长签字的。 注1：凡师资队伍建设经费中博士安家费、购房补贴、科研启动费需要计财处处长签批的，可到前湖办公楼209室由计财处副处长签批。学生多缴学费和校园卡需要退费可到前湖办公楼207室由计财处副处长签批。 注2：校领导具体分管情况可上校办公网或计财处网站查询。 3、自制原始单据如加班费、评审费、监考费、酬金发放等怎样编制才规范？?? 针对偶尔发生的上述费用应按“姓名、应发金额、代扣税金、实发金额、签名”等栏目造表，有条件的应该加上“工作量、单位计量标准”等内容。针对长期固定的津贴补贴讲课费等，税金的计算则要由前湖校区办公楼200室计财处人员经费管理科计算并签署意见，同时提供电子版交人员经费管理科。 4、学校内部单位之间发生了经济业务支付的款项如何处理？ 除独立核算的后勤集团、学术交流中心等单位要求转账支付外，其余非独立核算的部门之间发生的业务均由付款方出具内部划账书面报告，计财处审核后可以通过指标划转的方式将指标转入收款方，双方不得有现金交易。 5、原始单据应该怎样粘贴才规范？ 原始单据应按照下列要求进行粘贴、整理，不得随意、无序粘贴。对不按要求粘贴整理的凭证，会计人员有权拒绝受理。原始单据粘贴的规定一般是： ①登录计财处网站下载专区，下载空白凭证粘贴纸；或将A4纸张对半裁开，作为空白凭证粘贴纸。 ②在空白粘贴纸上将原始报账单据按照车船费、住宿费、路桥费、邮电费、办公费、招待费等进行分类整理，同类原始单据粘贴在一起。注意空白粘贴纸左上角不能粘贴单据。 ③同类原始单据如果数量较多，大小不一，应按单据规格的大小进行分类，同一张空白粘贴单上所粘贴的单据尽量保持大小一致。每张空白粘贴单所粘贴的单据不得过多，