管理指引（试行）（征求意见稿）.PDFVIP

深圳证券交易所资产支持证券存续期信用风险 管理指引（试行） （征求意见稿） 第一章 总则 第一条 为加强资产支持证券存续期信用风险管理，指导资 产支持专项计划（以下简称专项计划）管理人、原始权益人、资 产服务机构、增信机构、托管人、资信评级机构、会计师事务所、 律师事务所、资产评估机构等资产证券化业务参与机构及投资者 管理信用风险，根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券 化业务管理规定》和资产支持证券存续期信用风险管理实际情况， 制定本指引。 第二条 本指引所称资产支持证券信用风险管理是指在深圳 证券交易所（以下简称本所）挂牌资产支持证券的管理人、原始 权益人、资产服务机构、增信机构、托管人、资信评级机构和其 他参与机构，在资产支持证券存续期内持续动态监测、排查、分 类、预警资产支持证券信用风险，及时主动采取有效措施防范、 化解风险和处置违约事件，以及投资者依法维护合法权益的行为。 第三条 资产支持证券信用风险管理应当遵循市场化、法治 化原则，依照相关规定和约定，管理人、原始权益人、资产服务 机构、增信机构、托管人、资信评级机构和其他参与机构应当切 -1- 实履责、勤勉尽责，投资者自行承担投资风险。 第四条 本指引的规定是对资产支持证券存续期信用风险管 理的最低要求。管理人、原始权益人、资产服务机构、增信机构、 托管人、资信评级机构、其他参与机构及投资者根据信用风险管 理需要，可以约定更高的风险管理要求。相关规定或约定对资产 支持证券信用风险管理有更高要求的，从其规定或约定。 第五条 管理人、原始权益人、资产服务机构、增信机构、 托管人、资信评级机构、其他参与机构及投资者应当按照本指引 开展资产支持证券信用风险管理工作，及时向本所报告资产支持 证券风险管理中的重要情况，按照规定履行信息披露义务，接受 本所自律管理。 第二章 信用风险管理职责 第六条 管理人、原始权益人、增信机构、资产服务机构、 托管人、资信评级机构、其他参与机构及投资者应当按照规定和 约定切实履行职责，加强相互配合，共同做好资产支持证券信用 风险管理工作。 第七条 管理人应当在资产支持证券存续期履职过程中，重 点加强信用风险管理，履行以下职责： （一）建立资产支持证券信用风险管理制度，细化信用风险 管理业务流程。设立专门机构或专门人员从事信用风险管理相关 工作，确保信用风险管理责任落实到岗、到人； （二）按照规定或约定管理、运用、处分专项计划资产，向 资产支持证券投资者分配收益（含按约定支付资产支持证券本金 -2- 及收益、其他权利行权等，下同）； （三）按照规定或约定落实基础资产循环购买、不合格基础 资产赎回或替换、现金流归集和维护专项计划资产安全的机制； （四）监测基础资产质量变化情况，持续跟踪基础资产现金 流产生、归集和划转情况，检查或协同相关参与机构检查原始权 益人、资产服务机构、增信机构、底层基础资产现金流重要提供 方经营、财务、履约等情况，督促相关参与机构履行规定或约定 的职责、义务，排查资产支持证券信用风险，进行风险分类管理； （五）按照规定和约定履行信息披露义务，必要时召集资产 支持证券持有人会议，及时披露影响资产支持证券信用风险的事 件，进行风险预警； （六）协调原始权益人、增信机构、资产服务机构、底层基 础资产现金流重要提供方等机构，采取有效措施，防范并化解资 产支持证券信用风险，及时处置预计或已经违约的资产支持证券 风险事件； （七）按照规定或约定开展专项计划终止清算，并披露清算 报告； （八）按照规定、约定或投资者委托，代表投资者维护合法 权益； （九）接受托管人监督，配合托管人办理托管业务； （十）法律、行政法规、部门规章、本所业务规则等规定或 者协议约定的其他职责。 管理人出现不再适合继续任职情形的，在依法变更管理人之 前，本所可以提请中国基金业协会临时指定相关机构履行资产支