浙江杭州鑫富药业股份有限公司2011年度内部控制自我评价.PDFVIP

浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会 [2008]7号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》等相关规定和要求，公 司组织实施了2011年度内部控制自我评价，评价程序主要包括：调查问卷，实地 查验，个别访谈，穿行测试等。现将有关情况报告如下： 一、公司建立内部控制的目标和内部控制机构 （一）公司建立内部控制的目标 1、确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； 2、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促 进公司战略目标的实现； 3、保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； 4、确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 （二）内部控制机构 公司董事会负责内部控制制度的制定、实施和完善；监事会负责监督公司内 部控制制度的建立与执行；经营管理层负责经营环节内部控制体系的建立和完 善，全面推进内部控制制度的执行；内部审计部门负责内部控制的日常监督。 公司已建立较为完善的内部控制监督体系，各监督机构职责明确，独立行使 职权，对公司经营管理的各个层面能有效地实施检查和监督。公司监事会作为内 部监督机构，能够按照相关法定程序对公司财务运作进行检查，对董事会、董事、 高级管理人员日常履职行为进行监督。公司董事会审计委员会作为董事会专设机 构，协调、监督和核查公司内外部审计工作，指导、审查公司内部控制制度的健 全与实施。公司审计部是内部控制的日常工作部门，在董事会及审计委员会的指 导下，严格按照《公司内部审计制度》、《内部控制基本制度》、《财务内部控制制 度》的规定，对公司各部门、下属分、子公司的财务收支及经济活动进行审计与 1 监督。 二、公司整体层面内部控制情况 （一）控制环境 1、组织架构 根据《公司章程》规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会；董事会成 员六名，其中独立董事二名；董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会四个专门委员会，按照职责分别行使各专项职能；监事会成员 三名，其中职工监事一名。 根据实际经营情况，公司管理机构包括总经理办公室、标准化部、财务部、 人力资源部、采购部、投资发展部、技术中心、市场部等，各部门各司其职、各 负其责、相互配合、相互制约，在扩大业务规模，生产计划、组织与实施，提高 产品质量，增加经济效益，保护资产安全等方面发挥了重要作用。 2、治理层的参与程度 按照《公司章程》规定，公司制定了《治理纲要》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理 工作细则》、《投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《董事会秘书工作细 则》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《财务管理制度》、 《财务会计制度》、《内部控制基本制度》、《分（子）公司管理制度》等制度， 2011年公司对《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 进行了修订。股东大会、董事会、监事会和管理层均能按照公司制度规定对公司 经营活动中各重大事项履行决策与授权、执行、记录和报告的管理程序。 3、管理层的理念和经营风格 本公司秉承“卓越、努力，让生命旅程健康幸福”的经营宗旨，诚实守信、 合法经营。公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行。董 事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息 技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控 制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。 4、诚信和道德价值观的沟通与落实 公司重视诚信氛围的营造和保持，重视员工的诚实、文明、互助和团队精神， 2 通过各层级会议、培训、OA系统、内部期刊《鑫富人》、《鑫富药业报》以及《员 工手册》向各级员工传达诚信和道德规范；实行奖励与惩罚并举，对表现优异的 员工予以奖励，对不规范行为