唐山港集团股份有限公司内部控制自我评价报告.PDFVIP

  唐山港集团股份有限公司 内部控制自我评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 唐山港集团股份有限公司全体股东： 2011年度，唐山港集团股份有限公司（以下简称“公司”）为加强公司内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，提高公司管理水平和风险防控能力，保护投资者合法权 益，促进公司规范运作，保障公司持续、快速、稳定、有序的发展，公司根据《公司法》、 《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，并结合自身所处行业特 点，进一步健全和完善了内部控制制度，并确保各项制度得到有效贯彻执行。 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对公司内部控制的有效性 进行了自我评价。 一、公司建立内部控制制度遵循的原则和内部控制的目标 （一）公司建立内部控制制度遵循的原则 1、内部控制制度必须符合国家有关法律法规、财政部《企业内部控制基本规范》 和《内部控制评价指引》、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的相关规定，以 及公司的实际情况； 2、内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行，任何部门和个 人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对 业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4、内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不 相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 5、内部控制制度的制定应遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6、内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 1                                                        （二）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康 运行； 3、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞 弊行为，保护公司财产的安全完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；保证财务 报告及相关信息披露的及时性、真实性、有效性和完整性； 5、确保国家有关法律法规和规整制度及公司内部控制制度的贯彻执行，保护投资 者的合法权益； 6、促进公司发展战略目标的实现。 二、内部控制评价工作的总体情况 （一）内部控制制度建设情况 公司已根据《公司法》、《上市公司内部控制指引》的要求，结合自身具体情况，建 立起了一套较为完善的内部控制制度。除了按相关法律法规制定、修订和完善《公司章 程》及“三会”制度外，建立了较为完善和健全的内部管理制度，涵盖经营管理环节的 各个方面。内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，确保了各项工作 都有章可循。在公司内部控制体系的严格规范下，积极采取有效的控制活动，防范各类 风险因素，确保企业的有序经营。 公司内部控制制度主要由法人治理制度和基本控制制度两部分组成。公司法人治理 制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理 制度》等构成。公司法人治理制度规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的 合法权益，构建公司基本的组织架构和授权、监督体系，保证了公司法人治理的高效运 转。 基本控制制度主要由财务管理和内控制度、会计政策及会计管理、工资管理制度、 生产及调度管理制度、质量安全环境管理手册等构成。基本控制制度为制定及实施公司 整个具体管理系统和程序提供了规则方法，是对法人治理制度的落实细化。