授信尽职调查--公司基本情况.docxVIP

授信尽职调查--公司基本情况 公司授信是银行重要的资产业务，也是利润创造的主要源泉。目前，基层行客户经理对公司授信的尽职调查涵盖了财务因素及非财务因素，并在此基础上推行了评级、清分等工作。 一、设立与发展历程 （一）设立的合法性 ??取得公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查其设立程序、工商注册登记的合法性、真实性。 （二）历史沿革情况 ??查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。 （三）股东出资情况 ??了解公司名义股东与实际股东是否一致。 ??关注自然人股东在公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况。 ??查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。 ??核查股东是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告；对以高新技术成果出资入股的，应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。 主要股东情况 ??了解股东直接持股和间接持股的情况。 ??主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况；