预算管控跟踪分析.ppt

解决方法：管理和控制的工具 未实现信息化预算管理前存在的问题 预算支出没有得到上下统一认可 部门内部各项费用支出信息无法查阅 预算编制投入的人力和物力超出能力范围 预算的编制和执行相脱节，无有效控制 资金无法管控 普遍存在的问题 纸质预算无法存档 财务统一管控，部门只能靠数额估算 通过信息化 优化资源配置 实现资金管控 阶段一：分析需求 阶段二：网站初步设计 阶段三：程序实现 阶段五：运行与维护 实现了——预算管理网站 贴预算管理网站截图，飞出 阶段四：试运行及用户体验汇总 编制预算的方法和管控 历史基数法 方法： 确定预算总额，各个课题相互应用，只算余额 不足： 课题支出额度不直观，无审批限制及权限设置。 轻视预算填报，随意填写无管控 预算管理初级阶段 正式运行 信息化预算法 方法： 1、以年初计划为出发点，确定计划的可行性及合理性，对多个课题层层分级合理配置。 2、按需设置管理权限 3、使用随机流水单号控制预算填报 4、资金不足告警提示 优点： 有利于资源合理配置，增加预算透明度和精度，发挥各个阶层能动性，提高预算管理水平。 全面预算管理在公司的应用 取得效果及成绩 全面预算的跟踪和分析 通过信息化管理制度流程管理控制部门 防控手段 检查监控 财务监控 事前申请 事中 事后报账 出差事由 费用预先核算 明确标准及制度 领导审批 部门财务汇总 全面预算的跟踪和分析 取得效果 预算在执行过程中可不可以更改 预算在执行过程中调整的是什么 全年预算是基础，是全年的经营活动根本。 以预算为根本，按需求进行滚动预测及适时调整。 在WDHAC的预算执行中，全年有两次预算编制，一次是每年十月的下年度预算编制工作，另外一次是六月的当年预算调整工作。 在针对东风公司汇报时，全年以年初的预算为基准，进行滚动预测，用实际加上未来的预算得到预测。 WDHAC执行实际