XX矿业资金支出报销审批管理规定.docx

XX矿业资金支出报销审批管理规定 第一条 为加强公司的财务管理，明确费用报销标准、程序和办法，特制定本规定。 第二条 公司一切资金支出都必须通过财务办理，并严格按照资金预算控制。 第三条 为了减少现金的零星支付，现金借款最低限额为500元，低于500元的由个人垫付，能用支票结算的，应尽量使用支票。 第四条 按照谁借款，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人的名义借款。 第五条 凡不符合国家财经制度和公司规章制度的费用和支出，财务部门有权拒绝受理。 第六条 费用报销按以下程序 整理粘贴原始单据、填制报销单、部门负责人签字、公司领导审批、财务负责人审核、报销。 第七条 报销费用按下列要求办理 (一) 报销差旅费须使用“差旅费报销单”，按要求的项目填写齐全，同时报销两张以上的票据时，将票据粘贴在粘贴单上； (二) 除差旅费以外的费用报销，须填写“费用报销单”，按要求的项目进行填写，将票据粘贴在粘贴单上，票据较多时，应按票据类别分别粘贴。 第八条 公司领导审批权限划分 (一) 总经理具有以下审批权限 1．公司其他高级管理人员的资金使用及报销凭证的审批； 2．预算外各项资金支出审批； 3．公司员工因公20000元以上的借款审批。 4．公司5万元（资产原值）以上资产处置事项的审批； 5．基建、重大技改项目的资金使用计划审批； 6．因公出国