工作报表及软件培训课件.PPT

自查自纠情况报告表（续） 八、自查处罚通报情况：整改落实结束后，还应当对报表该部分内容进行补充更新，并撰写整改落实报告，随财务决算一并报送国资委。 自查自纠情况明细表 逐项反映自查自纠发现的“小金库”截至2010年9月底的余额情况以及自2008年来的增减变动情况； “小金库”名称按照设立“小金库”的具体部门或主体填写；若同一个企业内多个部门或主体设置了多个性质相同的“小金库”，也可以按照“小金库”性质进行描述。 特殊管理资金（资产）情况统计表 内容：反映不属于“小金库”范围但存在管理隐患的特殊管理资金或资产明细情况。 时点：主要反映截至2010年6月30日的余额状况以及2008年以来的增减变动情况。 特殊管理资金（资产）情况统计表 留存海外收益：反映企业通过各种融资方式、投资分红等各种渠道收到的、目前仍然存放在海外的资金总额。 离岸公司运作资金：反映离岸公司所持有的货币资金总额。 特殊管理资金（资产）情况统计表 表外资产：反映因特殊原因未纳入会计账簿的各种资产，不含未纳入合并范围的子企业。 对于具有全资或具有实质控制权的子企业，不论是否纳入合并范围，只要在《实施办法》下发时尚未注销，就应当纳入此次专项治理范围，不作为特殊资产统计； 对于不具有实质控制权的投资企业及其资产，只要已在长期股权投资核算，不认定为”小金库”，也不作为特殊资产统计。 特殊管理资金（资产）情况统计表 工会管理