四川美丰化工股份有限公司内部控制规范实施工作方案.PDFVIP

四川美丰化工股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能 力，保障公司战略目标的实现和可持续发展，根据财政部等五部委印发的《企业 内部控制基本规范》（以下简称 “《基本规范》”）、《企业内部控制配套指引》 （以下简称“《指引》”）、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及国 资委《中央企业全面风险管理指引》等文件的要求，四川美丰化工股份有限公司 （以下简称“四川美丰”或 “公司”）于2011 年9 月启动了四川美丰内部控制 制度修订工作，目前已完成了主体工作。为使公司内部控制制度得到全面落实和 进一步提升实施效果，根据中国证监会四川监管局要求，结合公司前期工作进展 情况，特制定以下内部控制规范实施工作方案。 一、公司基本情况介绍 （一）基本情况 公司简称 “四川美丰”，股票代码 “000731 ”，上市地：深圳证券交易所。 四川美丰是由中国石化集团控股的一家化工类上市公司，公司于 1997 年在 深交所上市。2002 年 7 月，中国石油化工集团公司全资子公司成都华川石油勘 探开发总公司重组四川美丰，并成为公司第一大股东，四川美丰也由此成为一家 具有天然气资源背景的氮肥类上市公司。公司主要从事化学肥料、合成氨、尿素、 碳酸氢铵、三聚氰胺、塑料包装袋及PVC 管材管件等制造、销售。 公司下辖化肥分公司、绵阳分公司、射洪分公司和三胺经理部，控股经营四 川美丰农资化工有限责任公司、四川美丰化肥有限责任公司、四川美丰实业有限 公司、四川美丰复合肥有限责任公司、兰州远东化肥有限责任公司，参股经营甘 肃刘化（集团）有限责任公司、四川德科农购网络有限公司、四川建设网有限责 任公司、新疆美丰化工有限公司。经过30 多年的发展历史，公司成为 “中国上 市公司竞争力百强”、 “中国化肥效益十强企业”、 “中国化工500 强企业”、 “四川100 强企业”。 （二）组织架构 1 （三）内部控制实施组织体系 1、内部控制实施组织体系架构 根据《基本规范》和《指引》，公司规定由董事会负责内部控制的建立健全 和有效实施，公司董事长为第一责任人；监事会对董事会建立与实施内部控制进 行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，公司各分子公司、职能 部门是内部控制实施的主体。公司审计监察室为内部控制的专门常设机构，负责 2 内控工作的具体落实，并与监管部门保持日常联系。 2、领导小组 2012 年 3 月公司专门成立了由董事长担任组长，总经理、董事会秘书、总 会计师及监事会主席担任副组长，领导班子成员为小组成员的企业内部控制规范 实施领导小组。 组长：张晓彬 副组长：王世兆、舒绍敏、杨达高、罗彦丰 成员：袁开放、方文川、谢生华、蔡兴福、周泉水、唐健蜀、陈润、唐立永 领导小组工作职责： （1）制定内部控制制度建设目标； （2 ）组建内部控制修订项目工作小组，协调配备合理资源以保障工作；安 排项目实施前参与人员培训工作；确定项目时间规划；定期、不定期听取、抽查、 考核内部控制工作组的工作进展和情况，解决建设实施过程中的问题； （3 ）组织项目建设实施的评审验收工作； （4 ）全面推行基于风险管理的内部控制规范，组织协调内部控制的有效实 施； （5 ）组织实施内部控制的日常评估和专项评估，及时发现内控重大缺陷并 予以整改； （6 ）组织实施内部控制审计工作，按照要求披露内部控制自我评价报告和 审计验证报告。 3、建设阶段项目工作组 根据公司实际情况，在内控规范实施准备和构建阶段设立了以总经理为组 长，董事会秘书、总会计师和副总经理为副组长的内部控制建设阶段项目工作组： 组长：王世兆 副组长：舒绍敏、杨达高、陈润 工作组成员包含了总部各职能部门负责人、各分子公司财务负责人等 修订小组工作职责： （1）在领导小组的领导下与外聘咨询机构共同制定内部控制建设与实施具 3 体方案、工作