台湾期货交易所股份有限公司 「期货商风险管理实务守则」及「期货商建立风险管理机制自行检查」.docVIP

行政函釋： 發文單位： 臺灣期貨交易所股份有限公司 發文字號： 台期稽字第0940024340號 發文日期： 民國 94 年 04 月 04 日 資料來源： 臺灣期貨交易所股份有限公司 相關法條： 期貨商風險管理實務守則 第 1 條 期貨商建立風險管理機制自行檢查表 要 旨： 第 1 條 公告臺灣期貨交易所股份有限公司、及中華民國期貨業商業同業公會共同 制訂「期貨商風險管理實務守則」及「期貨商建立風險管理機制自行檢查 表」 主 旨：公告臺灣期貨交易所股份有限公司 (以下簡稱期貨交易所) 、及中華民國 期貨業商業同業公會 (以下簡稱期商公會) 共同制訂「期貨商風險管理實 務守則」及「期貨商建立風險管理機制自行檢查表」如附件，並自公告日 貣實施，請 查照。 依 據：行政院金融監督管理委員會證券期貨局 94 年 3 月 23 日證期七字第 0940102984 號函。 公告事項：一、為協助期貨商建立良好之整體風險管理制度，以提昇期貨商之風險管 理執行成效，增加競爭優勢，並促進期貨市場健全發展，請各期貨商 積極參採「期貨商風險管理實務守則」，據以建立並執行風險管理制 度。並依「期貨商建立風險管理機制自行檢查表」自行評估、瞭解風 險管理執行程度，俾據以改善所建置之風險管理制度。基於本守則內 容係秉承「期貨商公司治理實務守則」之精神所擬訂，爰比照其規定 ，兼營期貨商免適用。 二、另為加強宣導期貨商風險管理觀念暨「期貨商風險管理實務守則」規 範內容，本公司將會同期商公會，另行擇期辦理宣導相關事宜，屆時 並印製書面宣導手冊分送各期貨商參考，有關宣導日期及地點將另行 通知。 三、前揭「期貨商風險管理實務守則」及「期貨商建立風險管理機制自行 檢查表」內容，各期貨商自公告日貣可至本公司網站 (網址： .tw) 查詢及下載。 正 本：各專營期貨商、本公司公布欄 副 本：行政院金融監督管理委員會期貨局、中華民國期貨業商業同業公會、中華 民國證券商業同業公會、法源資訊股份有限公司、本公司各部門、博仲法 律事務所、本公司網站 附件 一：期貨商風險管理實務守則 目錄 頁次 1.總則 3 2.風險管理組織架構與職責 2.1.風險管理組織架構 3 2.2.風險管理職責 4 3.風險管理之流程 3.1.通則 13 3.2.風險之辨識 13 3.3.風險之衡量 14 3.4.風險之監控 15 3.5.風險之報告 16 3.6.風險之回應 17 4.各類風險之管理機制 4.1.市場風險 18 4.2.信用風險 21 4.3.流慟性風險 26 4.4.作業風險 28 4.5.其他風險 36 4