600420_现代制药短期理财业务管理制度.pdfVIP

上海现代制药股份有限公司上海现代制药股份有限公司 上海现代制药股份有限公司上海现代制药股份有限公司 短期理财业务管理制度短期理财业务管理制度 短期理财业务管理制度短期理财业务管理制度 第一章第一章 总则总则 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为规范上海现代制药股份有限公司 （以下简称“公司”）的短期理财交易 第一条第一条 行为， 保证公司资金、财产安全，根据上海证券交易所 《股票上市规则》、《上市 公司信息披露管理办法》及《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条第二条 本制度所指 “短期理财业务”是指公司为充分利用短期闲置自有资金、提 第二条第二条 高资金利用率、增加公司收益，在控制风险的前提下以闲置自有资金进行国家银 监会批准的低风险银行短期理财产品的买卖且投资期限不超过一年的理财行为。 第三条第三条 公司从事短期理财交易的原则为： 第三条第三条 （一）短期理财交易资金为公司短期闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营 活动及投资需求； （二）短期理财交易的标的是国家银监会批准的低风险银行短期理财产品且其预 期收益高于同期人民币定期存款利率； （三）短期理财不得用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品以及无担保债券 为投资标的的理财产品及其他高风险理财产品； （四）公司进行短期理财业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易， 不得与非正规机构进行交易。 第四条第四条 公司子公司若需进行相关短期理财业务需报公司批准后方可实施，并须遵 第四条第四条 守本制度的有关规定。 第二章第二章 短期理财业务的管短期理财业务的管理机构理机构 第二章第二章 短期理财业务的管短期理财业务的管理机构理机构 第五条第五条 公司总经理办公会、董事会、股东大会为进行短期理财业务的审批机构。 第五条第五条 第六条第六条 公司根据 《上海证券交易所交易规则》、《公司章程》及《公司投资管理制 第六条第六条 度》的相关权限规定进行具体审批程序。 第七条第七条 公司财务部为短期理财业务的具体经办部门 。财务部负责对公司财务状 第七条第七条 况、现金流状况及利率变动等事项进行考察，对短期理财业务进行内容审核和风 险评估，制定理财计划并提交公司经营层审批、筹措短期理财业务所需资金、办 理短期理财业务相关手续、按月对理财业务进行账务处理并进行相关档案的归档 和保管。 第八条第八条 公司内审法务部为短期理财业务的监督部 门。由公司内审对短期理财业务 第八条第八条 进行监督和审核。内审负责审查理财业务的审批情况、实际操作情况、资金使用 情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。 第三章第三章 短期理财业务实施流程短期理财业务实施流程 第三章第三章 短期理财业务实施流程短期理财业务实施流程 第九条第九条 短期理财业务的 操作流程为： 第九条第九条 （一）财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合利率变动情况和短期理财的 标的状况等因素会同证券投资部进行短期理财业务可行性论证并估算金 额，根据金额大小及总经理办公会、董事会和股东大会的审批权限进入相 应的审批环节，审批通过后具体操作授权经营层实施； （二）在授权范围内，具体由财务总监进行审批后方可操作； （三）短期理财业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的协议中约定条 款，及时与金融机构进行结算。在利率发生剧烈波动时，财务部应及时分 析，并将有关信息通报公司总经理。财务部每月定期将上月短期理财业务 的盈亏情况报送主管领导和内审法务部； （四）短期理财业务到期后，财务部应及时采取措施回收短期理财业务本金及利 息并进行相关账务处理； （五）公司内审每个季度末应对所有银行理财产品投资项目进行全面检查，并根