有关北京银信长远科技股份有限公司创业板配股.PDFVIP

关于北京银信长远科技股份有限公司创业板配股 《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》的回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会2017 年12 月1 日出具的《关于请做好相关项目发审委会议准备工 作的函》（以下简称“告知函”）的要求，东方花旗证券有限公司（以下简称“东方 花旗”或“保荐机构”）已会同北京银信长远科技股份有限公司 （以下简称“本公 司”、“公司”或“发行人”）、国浩律师（上海）事务所（以下简称“国浩所”或“发 行人律师”）就告知函所提问题逐条进行了认真核查及落实，现就贵会提出的相 关问题作出书面回复如下文。 如未特别说明，本回复中简称与《北京银信长远科技股份有限公司配股说明 书》中简称的含义相同。 1 目 录 问题1：最近三年一期，发行人负债总额分别为12,485.45 万元、16,658.58 万元、38,738.96 万元、58,222.83 万元，对应报告期资产负债率(合并报表) 分别为23.80%、25.29%、38.57%、 45.53%。请发行人逐笔列示2017 年前三季度新增近2 亿负债的原因、借款金额及期限、用 途及目前使用情况，请明确说明是否存在为满足《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》 第九条有关资产负债率的要求而突击举债的情况。请保荐机构核查并发表明确意见。4 问题2：2017 年11 月，发行人公告投资货币市场基金3000 万元。2016 年12 月，发行人与 包头农商银行签署《包头农村商业银行股份有限公司股份认购协议》，2016 年12 月31 日发 行人按增资协议支付了相关股权认购款21,780 万元,认购9900 万股。请发行人补充说明认 购包头农商银行股份的目的、持有计划、进展情况及对发行人经营状况的影响。请披露最近 一期末持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等 财务性投资的情形。请结合上述情况及报告期资产负债率情况，对照《创业板上市公司证券 发行管理暂行办法》，说明本次募集资金的必要性与合理性，请说明本次配股是否符合发行 条件。请保荐机构就上述问题及本次募集资金的必要性进行核查并发表明确意见。9 问题3：发行人2017 年1-9 月营业收入为6.04 亿,较2016 年度收入10.50 亿元相差较大， 请发行人结合2017 年全年收入预计实现情况进一步说明及披露本次补充流动资金测算中按 2014-2016 年的营业收入年平均增长率35%的合理性，请进一步核查补充流动资金的测算依 据是否充分。请发行人明确说明本次测算补充流动资金需求量时，是否考虑了近期2 亿元债 务借款用于补充营运资金的情形。请结合流动资金缺口情况,补充说明拟使用不超过 3000 万资金滚动理财的原因及合理性。请发行人结合举债情况、补流测算情况及理财安排，明确 说明补充流动资金的必要性与金额的合理性，以及是否存在募集资金超过项目需要量的情 形。请保荐机构核查并发表明确意见。 16 问题4 ：发行人2017 年1-6 月主营业务收入结构与2014-2016 年相比，系统集成业务与 IT 基础设施服务占比发生较大变化，系统集成业务从2014 年占主营业务收入的60.81%，下降 到2017 年6 月30 日的42.88%，IT基础设施服务业务从2014 年占主营业务收入的38.75%, 上升到2017 年6 月30 日的55.70%。请说明本次募投两个项目属于系统集成业务还是IT基 础设施服务、发行人报告期主营业务是否发生重大变化。27 问题 5 ：发行人本次配股募集资金项目中小企业云运维服务管理平台项目计划投入 18,940 万元，其中软件购置费6,220 万元；能一体化运维管理系统项目计划投入4,310 万元，其中 软件购置费835 万元。请发行人：(1)详细列示上述两个项目中软件购置费的具体构成及金 额明细；(2)上述两项目募投项目构成中均涉及大数据、云计算等功能模块设备和软件购置， 说明两项目在设备和软件购置、应用领域方面的区别，是否存在重复情形；(3)发行人目前 主营业务以金融和电信类客户为主，请进一步说明及披露拓展中小企业客户的准备措施、上 述两项目的效益测算过程。30 问题6：发行人近三年又一期经营活动产生的现金流量净额波动幅度较大，且合计金额远低 于同期实现的净利润总额，请发行人详细分析其形成原因，请保荐机构核查并发表核查意见。 49 问题7：请发行人逐项列示本次募投