企业风险管理_全面风险评估跟对策.pptVIP

* 2004年继续聘请安永会计师事务所对北京、上海、浙江、江苏、山东、广东、四川、福建、云南、贵州、甘肃、新疆、深圳、宁波、大连和厦门共16家分行2003年度财务报表进行了审计，被审计资产占总资产的63%。审计结果显示，按国际通行的审计准则、审计方法和贷款五级分类标准，这十六家分行2003年12月31日经审计后的不良贷款率同工商银行自身数据相差1.74个百分点，其中浙江分行的差异仅为0.01个百分点，安永会计师事务所向16家分行出具了无保留意见的审计报告。2005年安永会计师事务所将进一步扩大审计范围到全部机构。 * 针对2003年审计署检查中揭露的各种违规问题，在深入核查、分清责任的基础上，按照党纪、政纪和行规，对责任人进行了严肃处理，追究了直接经办人员、有关管理人员和领导干部的责任。全行共计处理责任人368名，其中开除42人，撤职18人，记过、记大过81人，解除劳动合同和辞退10人。2004年下半年，银监会对内部控制情况、商业汇票业务和2003年检查的后续情况等三个方面进行了现场检查。针对银监会上年检查中发现的问题，认真进行整改，并在全行范围内通报了有关案情的查处情况，起到了警示作用。对有关业务领域、分支机构和管理环节进行了重点整治。对管理薄弱、风险突出领域和部位，着重强化风险管理和内部控制，制定和完善了《中国工商银行授权管理办法》、《关于加强集团关联企业信贷管理的意见》等2