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亚洲开发银行贷款、GEF赠款农村能源生态建设二期项目2012年度财务收支和项目执行情况的审计结果 （二O一三年九月二十七日公告） 2013年第12号（总第082号） 中华人民共和国河南省审计厅 Henan Provincial Audit Office of the People’s Republic of China 审 计 报 告 Audit Report 豫审外报〔2013〕36号 HENAN AUDIT REPORT〔2013〕NO.36 项目名称： 亚洲开发银行贷款、GEF赠款农村能源生态建设二期项目 Project Name: Integrated Renewable Energy Development Sector Project Phase = 2 \* ROMAN II Financed by ADB Bank and grant by GEF 贷款号： 2632-PRC Loan No. : 2632-PRC 赠款号： 0203-PRC Grant No.： 0203-PRC 项目执行单位：河南省利用亚洲开发银行贷款农村能源生态建设项目领导小组办公室 Project Entity: Project Management Office of Henan Provincial Integrated Renewable Energy Development Sector Project Financed by ADB Bank 会计年度： 2012 Accounting Year： 2012 目 录 Contents TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609206#_Toc308609206 一、审计师意见 1 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609207#_Toc308609207 I. Auditor’s Opinion 3 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609208#_Toc308609208 二、财务报表及财务报表附注 5 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609209#_Toc308609209 Ⅱ. Financial Statements and Notes to the Financial Statements 5 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609210#_Toc308609210 （一）资金平衡表 5 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609211#_Toc308609211 i. Balance Sheet 5 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609212#_Toc308609212 （二）项目进度表 7 HYPERLINK file:///F:\\2013\\平原洼地\\平原洼地报告.doc \l _Toc308609213#_Toc308609213 ii. Summary of Sources and Uses of Funds by Project Component 7 （三）贷款协定执行情况表 11 iii. Statement of Implementation of Loan Agreement 11 （四）赠款协定执行情况表 12 iv. Statement of Implementation of Grant Agreement 12 （五）专用账户报表 13 v. Special Account Statement 13 （六）财务报表附注 16 vi. Notes to the Financial Statements 19 三、审计发现的问题及建议 22 III.Auditor Findings and Recommendations 26 PAGE 1 PAGE 6 一、审计师意见 审计师意见 河南省利用亚洲开发银行贷款农村能源生态建设项目领导小组办公室： 我们审计了亚洲开发银行贷款、GEF赠款农村能源生态建设二期项目2012年12月31日的资金平衡表及截至该日同年度的项目进度表、