世荣兆业：对外提供财务资助管理制度（xxxx年10月）.pdfVIP

广东世荣兆业股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东世荣兆业股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务 资助行为，防范财务风险，完善公司治理与内控管理，根据《证券法》、《上市公司 信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中小企业板信息披露业 务备忘录第27 号：对外提供财务资助》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司为他人及公司的控股子公司、 参股公司提供财务资助。但下列情况除外： （一）公司为其全资子公司提供财务资助； （二）公司控股子公司为公司及其全资子公司提供财务资助； （三）公司为其控股子公司提供财务资助的，该控股子公司各股东按出资比例同 等条件提供财务资助。 公司对外委托贷款参照本制度执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、 自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不包括公司控股子公司） 应就财务资助事项向公司提供充分担保。 第四条 公司不得为控股股东、实际控制人及其关联人、公司董事、监事、高级 管理人员及其关联人提供财务资助。 第五条 公司控股子公司的其他股东为公司的控股股东、实际控制人及其一致行 动人的，公司为该控股子公司提供财务资助，该公司其他股东必须按出资比例提供财 务资助，且条件同等。 第二章 对外财务资助的审批 第六条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议批准。 第七条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过后再 提交股东大会审议通过： 1 （一）公司及其控股子公司的对外财务资助总额超过公司最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何财务资助； （二）为资产负债率超过70%的资助对象提供的财务资助； （三）连续十二个月内提供财务资助超过公司最近一期经审计总资产的30%； （四）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%； （五）出席董事会表决人数不足 3 人； （六）公司为控股股东、实际控制人及其关联人、公司董事、监事、高级管理人 员及其关联人以外的其他关联方提供无论金额大小的财务资助； （七）深圳证劵交易所或公司章程规定的其他情形。 第八条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之二以 上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决。 第九条 公司董事会审议对外提供财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如 有）应对该事项的公允性、程序的合规性及存在的风险等发表独立意见。 第十条 公司控股子公司的其他股东与公司存在关联关系的，公司对该控股子公 司提供财务资助还应当按照关联交易要求履行审批程序和信息披露义务。 第三章 对外提供财务资助的操作程序 第十一条 公司对外提供财务资助之前，由财务部门负责做好被财务资助企业的 资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，由公 司内审部对财务部门提供的风险评估进行审核。 第十二条 公司财务部门在董事会或股东大会审议通过后，办理对外财务资助手 续，按照要求的审批权限履行审批程序。 第十三条 公司财务部门负责做好被资助企业日后的跟踪、监督及其他相关工作。 第十四条 公司证券部门负责财务资助的信息披露工作，披露内容严格按照《中 小企业板信息披露业务备忘录第27 号：对外提供财务资助》及相关文件要求进行公 告。 第十五条 内审部门负责对财务资助事项的合规性进行检查监督。 2 第四章 对外提供财务资助信息披露 第十六条 公司披露对外提供财务资助事项，应向深圳证券交易所提交以下文件： 1、公告文稿； 2、董事会决议和决议公告文稿