出纳职责和工流程图.pptxVIP

出纳岗位职责和工作流程;一.出纳岗位职责 ;7.负责所管理银行账户的日常业务办理，做到日清月结，月末与银行核对存款余额，有未达账项或不符时及时编制《银行存款余额调节表》 ;13.负责编造每期的资金计划，分清资金渠道，和使用时间，交易款项是否有发票，有计划的领取和支付资金。;出纳业务核算范围;出纳业务核算流程： ;经典业务处理： ; 银行承兑汇票一式四联。 第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票； 第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票； 第三联为解讫通知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件； 第四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。 ;票据优点 1、对于卖方来说，对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力。 2、对于买方来说，利用远期付款，???有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模。 3、相对于贷款融资可以明显降低财务费用。;票样;错误的盖章;正确的盖章方法：;二.支票正确写法;举例2 ： 2015年2月13日：贰零壹伍年零贰月壹拾叁日 （1）壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月（前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月）。 （2）壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹