辅导讲义（核准制跟辅导流程）.docVIP

精品资料网（） 25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座 精品资料网（）专业提供企管培训资料 股票发行核准制及发行上市辅导工作流程 目录 股票发行制度的变迁 辅导政策的变化 辅导总体目标 辅导原则 辅导程序 辅导机构及辅导人员 辅导内容 辅导工作时间安排 辅导时间计算 辅导方式 辅导备案文件 辅导工作相互评价 辅导考核 辅导监管  股票发行制度的变迁 （一）额度制：由政府推荐 年，由证券委与计委联合指定企业下发，共 亿 年，由各地政府与国务院授权部门在数量额度内上报，共 亿 年，由各地政府与国务院授权部门在限报家数内上报，共 家 年， （二）核准制：由券商推荐 年起，由券商在证监会限定的同时受理家数（俗称“跑道”）内上报 辅导政策的变化 1995年9月5日，中国证监会颁布的证监发字[1995]138号文《关于对公开发行股票公司进行辅导的通知》。（现已废止） 1998年10月6日，中国证监会颁布的证监发字[1998]259号文《关于对拟发行上市企业改制情况进行调查的通知》。 要点：强调企业的独立运营能力，俗称“三分开”（人财物三分开） 人员独立。 上市公司的董事长原则上不应由股东单位的法定代表人兼任； 经理、副经理等高级管理人员不得在上市公司与股东单位中双重任职； 财务人员不能在关联公司兼职； 股份公司的劳动、人事及工资管理必须完全独立。 2、资产完整。 企业改制时，主要