并购重组案例整理-0009-航天发展.PDF

神州学人集团股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金申请 反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会对神州学人集团股份有限公司（以下简称“神州学人”、“闽福发A”、 “公司”或“上市公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件出 具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（141922 号），本公 司已会同上市公司独立财务顾问中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建 投”、“独立财务顾问”）、上市公司律师国浩律师集团（上海）事务所（以下简称 “国浩律师”、“律师”）、交易标的审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称 “瑞华会计师事务所”、“会计师”）、资产评估师中联资产评估集团有 限公司（以下简称“中联评估”、“评估师”）对反馈意见所列问题认真进行了逐项 落实，现回复如下，请予审核。 本回复报告所用释义与《神州学人集团股份有限公司发行股份购买资产并募 集配套资金暨关联交易报告书》保持一致。 1-1-1 1.申请材料显示，航天科工集团在本次交易通过认