流动性资产和负债占比波动与银行破产的关系研究来自美国银行业的经验证据及银行破产倾向的分析.docVIP

流动性资产和负债占比波动与银行破产的关系研究——来自美国银行业的经验证据及银行破产倾向的分析 《上海金融~2o15年第5期 顾晓安 ，袁娅敏 2 (1．2上海理工大学管理学院，上海 200093) 摘要：本文首先选取关国存款保险公司(FDIC)披露的 7309家银行 20o6—2013年上半年的季度财务数据 ， 将其分为破产和未破产两组，研究流动性资产和流动性负债总额分别占总资产和总负债的占比波动幅度与银 行破产的关系。分组研究表明：破产银行的流动性资产 占比波动性在所有项目的占比波动中最大．呈现 出“先升 后降”具有“拐点”的走势。并对破产银行组中在统计期间内破产的全部 484家破产银行进行单个银行流动性资 产占比波动分析，得出了与分组研究一致的结论。其次，文章提 出按照流动性资产占比波动率的极差 R值将银 行的破产倾向量化并分为“标准级、风险级和破产级”三个等级的构想．对样本银行 中未破产的6825家银行的 破产倾向进行了等级划分，以实现通过量化破产倾向等级、预测破产发生时间对银行破产进行预警的 目标 最 后，运用 20o7—2012年的数据对我国 15家上市银行的破产倾向进行了研究。 关键词：流动性资产占比；流动性负债 占比；银行破产；破产倾向等级 JEL分类号：G21 中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1006—1428(2015)05