国库集中支付作业要点部分规定修正规定.DOCVIP

國庫集中支付作業要點部分規定修正規定 三、本要點所定各項登記簿，得以電腦處理，其電腦貯存體中之紀錄，視為登記簿籍。 本要點所定之書表，各機關得於簽證後，透過網路傳送或書面遞送本署，據以辦理相關作業；本署得以電腦處理後，登載於本署網站或經由網路傳輸回饋各機關運用。 支用機關、國庫經辦行及支付科目之代號，由本署統一編印，並通知各機關。 前項支用機關及支付科目之代號，應洽商行政院主計總處(以下簡稱主計總處)核編之。 分預算機關代號，由各分支機關於編定該年度預算案時，註明具備之要件，向其主管機關提出，並由主管機關核定後，彙整編列分預算明細清單，函送主計總處核轉本署，據以核給支用機關代號。 年度預算執行中，遇有新設機關須申請支用機關代號時，應由其主管機關依據機關單位之分級歸屬原則予以認定，並函送主計總處核轉本署辦理。 各機關各項費款支付，以電子支付作業方式處理者，依第六章有關規定辦理。 二十一、國庫支票由各機關領回轉發者，得採下列二種方式： （一）郵寄。 （二）派員領取。應依第二十二點將指定領取國庫支票人員名冊先行送本署備查。指定領取國庫支票人員領取國庫支票時，應出示第十三點第三款規定之領取支票憑證及其身分證件辦理。 二十二、各機關指定領取國庫支票人員時，應填具指定領取國庫支票人員名冊，函送本署。如有人員新增或刪減，應敘明異動日期，函告本署辦理。 前項名冊如運用國庫電子支付系統簽證傳送本署者免備函。本署收到名冊，應登錄於各機關指定領取國庫支票人員登記卡備查。 三十一、本署簽發國庫支票，應依據手續完備之付款憑單辦理。 庫款領取方式為存入受款人金融機構存款帳戶者，得將匯款資料以連線方式傳送存入受款人帳戶，並分批彙總簽發國庫支票，送存中央銀行辦理國庫款撥付、調撥。 本署送存中央銀行之國庫支票、繳款書、支出收回書、轉正通知書、收入退還書及其他國庫存款戶項下撥付款項明細得轉換成電子資料以連線方式傳送。 四十二、前點支用機關指定領取國庫支票人員得將領取支票憑證加註委託某人代領，並簽章。代領人代領時，本署應核對代領人身分證件。 九十九、前點款項支付依據如下： （一）特種基金納入集中支付者，應由該基金經管機關通知本署依規定辦理支付。 （二）特種基金有支出分配預算者，應由核定分配預算機關通知本署。 （三）無特別規定及無支出分配預算之特種基金，及一般保管款之支付，應依各該基金及保管款存入國庫存款戶之結存餘額，作為辦理支付之依據。 (四)特種基金及保管款之經管機關，應確實掌握其於國庫存款戶之結存餘額；辦理支付、收入退還及轉正之數額不得超出結存餘額。 (五) 特種基金納入集中支付者，為應緊急及各項零星支用，準用本要點第五章第一節零用金之規定。 一百零四、電子支付作業，指各機關將付款憑單或轉帳憑單等資料，透過網路連線傳送至國庫電子支付系統，並藉由憑證管理中心所提供之電子支付卡予以簽證，轉換成電子支付文件，經本署核驗程序，據以辦理庫款支付及回饋帳務資訊之作業型態。 一百零五、電子支付作業相關用詞，定義如下： （一）電子支付文件：指各機關將付款憑單或轉帳憑單等資料，依電子文件形式紀錄，以供電子支付作業使用者。 （二）憑證管理中心：指國家發展委員會主管之政府憑證管理中心(GCA)、組織及團體憑證管理中心(XCA)。 （三）國庫電子支付系統：指由本署提供給各機關執行電子支付作業之系統。 （四）電子支付卡：指各機關向憑證管理中心申請所核發之憑證IC卡，經本署註冊，作為電子支付文件簽章加密使用之安全智慧卡（以下簡稱支付卡）。其申請及廢止等作業，依憑證管理中心規定辦理。 一百零六、各機關應積極改善作業環境，實施電子支付作業。 實施電子支付作業之機關，應先向憑證管理中心申請憑證IC卡後，再向本署申請參加電子支付作業及IC卡註冊事宜。 國庫電子支付系統，由本署提供，並協助測試後實施。 一百零七、各機關使用國庫電子支付系統，如其檔案由其他系統產生者，其檔案格式及使用之各項作業設備，應合於本署所定之規範。 一百零八、各機關使用電子支付作業系統，應依本署提供之操作說明文件辦理，並注意下列事項： （一）各使用者應依據不同之識別碼及通行碼，始得登入作業系統。 （二）各簽證人員應以支付卡完成電子支付文件簽證手續。 （三）各機關編製之付款憑單及轉帳憑單等資料，除轉帳憑單收付方科目及金額相同者外，應將電子支付文件傳送至本署。 （四）本系統專任傳送人員（以下稱放行人）應以支付卡傳送電子支付文件，並於收到傳送成功之回應訊息後，應即列印電子支付作業放行單，此放行單由放行人簽章後，留存備查。 （五）放行人如未收到回應訊息，應即向本署查明原因，如不主動查詢，因而延誤付款時效，應自行負責。 一百零九、各機關辦理電子支付作業，除依本署提供之操作說明文件各項規定辦理外，得視需要，自行增訂必要之安全管制措施。