义乌市国有资本运营有限公司2018年度第一期短期融资券债项信用评级报告及跟踪评级安排.pdfVIP

营业毛利率(%) -- -- 88.81 81.35 总资产收益率(%) 2.01 -- 3.62 -- 资产负债率(%) 68.28 73.99 84.14 81.59 EBITDA/短期债务(X) 0.13 -- 0.07 -- EBITDA 利息倍数(X) 1.01 -- 1.09 - 注：1.公司所有财务报表均按照新会计准则编制；2. 中诚信国际根据亚太（集团）会 计师事务所发布的《关于义乌市国有资本运营有限公司2016 年前期会计差错更正的 专项说明》及公司提供的未经审计的2015 年合并口径财务报表对公司2015 年的合 并口径财务数据进行了调整；3.2018 年一季度财务报表未经审计，且公司未提供现 金流量表补充资料，故相关指标失效；4.公司未提供2016 年母公司口径资本化利息 支出和费用化利息支出，故相关财务指标失效；5.为准确反映公司实际债务情况， 中诚信国际统计的合并口径债务包括公司合并财务报表的其他流动负债、其他应付 款和长期应付款中的带息债务，母公司口径债务包括公司母公司财务报表的其他流 动负债中的有息债务。 分析