广东国家税务局国际税务管理处编写2018年3月30日.PDFVIP

广东省国家税务局国际税务管理处 编写 2018 年3 月30 日  前 言  为使纳税人更好地理解《中华人民共和国企业年度关联 业务往来报告表（2016 年版）》的相关填报要求，广东国税 采用模拟数据填报以及对部分关键填报项目作要点提示的 形式，组织编写了《企业年度关联业务往来报告表（2016 年 版）填报范例及要点》，向纳税人呈现出整套申报表涉及各 类型关联业务往来的填报规范，供纳税人参考。由于填报案 例是虚拟填报，难以覆盖纳税人实际业务发生的方方面面， 对纳税人实际填报过程遇到的政策理解疑问，欢迎纳税人及 时与税务机关联系。 目 录 《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表（2016 年版）》封面 1 《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表（2016 年版）》封面填报要点 2 《企业年度关联业务往来报告表填报表单》 3 《企业年度关联业务往来报告表填报表单》填报要点 4 G000000 《报告企业信息表》 5 G000000 《报告企业信息表》填报要点 6 G100000 《中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表》7 G100000 《中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表》填报要点 8 G101000 《关联关系表》 9 G101000 《关联关系表》填报要点 10 G102000 《有形资产所有权交易表》 11 G102000 《有形资产所有权交易表》填报要点 12 G103000 《无形资产所有权交易表》 13 G103000 《无形资产所有权交易表》填报要点 14 G104000 《有形资产使用权交易表》 15 G104000 《有形资产使用权交易表》填报要点 16 G105000 《无形资产使用权交易表》 17 G105000 《无形资产使用权交易表》填报要点 18 G106000 《金融资产交易表》 19 G106000 《金融资产交易表》填报要点 20 G107000 《融通资金表》 21 G107000 《融通资金表》填报要点 22 G108000 《关联劳务表》 23 G108000 《关联劳务表》填报要点 24 G109000 《权益性投资表》25 G109000 《权益性投资表》填报要点 26 G110000 《成本分摊协议表》27 G110000 《成本分摊协议表》填报要点 28 G111000 《对外支付款项情况表》29 G111000 《对外支付款项情况表》填报要点 30 G112000 《境外关联方信息表》 31 G112000 《境外关联方信息表》填报要点 32 G113010 《年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息）》33 G113010 《年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息）》填报要点 34 G113020 《年度关联交易财务状况分析表（报告企业合并报表信息）》35 G113020 《年度关联交易财务状况分析表（报告企业合并报表信息）》填报要点 36 G114010 《国别报告-所得、税收和业务活动国别分布表》37 G114010 《国别报告-所得、税收和业务活动国别分布表》填报要点 38 G114011 《国别报告-所得、税收和业务活动国别分布表 （英文）》39 G114011 《国别报告-所得、税收和业务活动国别分布表 （英文）》填报要点 40 G114020 《国别报告-跨国企业集团成员实体名单》41 G114020 《国别报告-跨国企业集团成员实体名单》填报要点 42 G114021 《国别报告-跨国企业集团成员实体名单 （英文）》43 G114021 《国别报告-跨国企业集团成员实体名单 （英文）》填报要点 44 G114030 《国别报告-附加说明表》45 G114030 《国别报告-附加说明表》填报要点 46 G114031 《国别报告-附加说明表 （英文）》47 G114031 《国别报告-附加说明表 （英文）》填报要点 48 说明：本填报范例模拟填入的数据采用蓝色楷体字体显示。 中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表 （2016年版） 报告年度所属期间： 2017年1月1日至2017年12月31 日 纳税人识别号