中央银行学第四章9.pptVIP

★中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其他部门持有的对中央银行的债权。 ★中央银行的负债业务主要是由存款业务、货币发行业务、其他负债业务构成。 中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等几种。 一、中央银行存款业务的目的与特点 （一）中央银行存款业务的目的和意义 1.有利于调控信贷规模与货币供应量(存款准备金率，集中一部分资金用于再贴现，公开市场操作) 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定 （二）中央银行存款业务的特点  1.存款原则具有特殊性 2.存款动机具有特殊性 3.存款对象具有特殊性 4.存款当事人关系具有特殊性 二、准备金存款业务 (一)存款准备金制度的产生与发展 ★所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，借以间接地对社会货币供应量进行控制的制度。 ★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。 (二)准备金存款业务的基本内容 1.规定存款准备金比率，亦即法定存款准备金率。 我国历年法定存款准备金变动情况(见下表)。 2004年我国的差别法定存款准备金表 单位：％ 2.规定可充当存款准备金的内容 。 3.确定存款准备金计提的基础 。 中国人民银行对各类金融机构的准备金存款，是按旬平均余额考核。采用了前期准备金账户制，当旬第5日至下旬第4日营业终了时，各金融机构按一级法人存入中国人民银行总行或法人注册地人民银行行的准备金存款余额，与上旬该行一般存款平均余额之比，不低于要求的存款准备金率。 (三)存款准备金率的确定与调整 1.按存款的类别规定准备金比率 一般而言，存款的期限越短，其货币性越强，对规定的存款准备金率就越高，其一般顺序为：支票存款准备率最高，活期存款次之，定期存款再次，储蓄存款准备率最低。 目前，中国境内金融机构各种外币存款按照3%的法定存款准备金率执行，与各种本币存款的法定存款准备金率不同。 2.按银行规模、经营环境规定不同比率 三、中央银行的其他存款业务 　中央银行吸收特种存款具有以下几个方面的特点： 　　1、中央银行为特殊资金需要而吸收的存款。中央银行的特种存款，都是在特定的经济形势下，中央银行为调整信用规模和结构，为支持国家重点建设或其他特殊资金需要，从金融机构的存款中集中的一部分资金。 　　2、特种存款来源对象具有特定性。一般来说特种存款很少面向所有的金融机构，不像存款准备金是面向所有吸收存款的金融机构而吸收的。 　　3、特殊存款期限较短，一般为一年。 　　4、特种存款利率完全由中央银行确定，具有特殊的规定性，金融机构只能按规定利率及时足额地完成存款任务。 四、中央银行存款业务与其发挥职能作用的关系 第二节 中央银行的货币发行业务 (一)货币发行业务的含义 ★一是指货币从中央银行的发行库，通过各家商业银行的业务库流到社会； ★二是指货币从中央银行流出的数量大于从流通中回笼的数量。 (二)货币经济发行与财政发行 ★货币经济发行，指中央银行根据国民经济发展的客观需要增加现金流通量 ； ★货币财政发行，指因弥补国家财政赤字而进行的货币发行 。 (三)货币发行渠道与程序 ★中央银行货币发行的渠道是通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银和外汇等中央银行的业务活动，将货币注入流通，并通过同样的渠道反向组织货币的回笼。 ★垄断发行的原则 ★要有可靠信用作保证的原则 ★要具有一定的弹性原则 （一）垄断发行原则 国家把货币发行权高度集中在中央银行，不允许任何单位和个人发行货币和货币代用品，只能由国家垄断发行。 （二）弹性发行原则 国家经济的周期性波动 伸缩性 灵活性 （三）信用保证原则 信用保证原则是指货币发行要有一定的黄金或有价证券作为保证，也就是说，通过建立一定的发行准备制度，保证中央银行的独立发行。 ★定义： 货币发行的准备制度是指中央银行在货币发行时以某种贵金属或某几种形式的资产作为其发行货币的准备，从而使货币的发行量与某种贵金属或某些其他资产的数量之间建立起联系和制约关系的制度。 (一)货币发行准备的构成 中央银行准备制度，在货币制度的不同时期是不同的 1、在金本位制度下 在不兑现纸币制度下，这个时期国家必须垄断